中通建设内部控制制度筹资管理制度(编辑修改稿)

中通建设内部控制制度筹资管理制度(编辑修改稿)内容摘要：

记明债券持有人的姓名、或名称及住所、债券持有人取得债券的日期及债券编号、债券总额、票面金额、利率、还本付息的期限和方式、债券的发行日期。 （二）公司发行无记名债券，应在公司 债券存根簿上登记债券的总额、利率、偿还期限和方式、发行日期和债券的编号等。 第二十七条 财务部在取得债券发行收入的当日将款项存入银行。 第二十八条 财务部指派专人负责保管债券持有人明细账并定期核对。 第二十九条 按照债券契约的规定及时支付债券利息。 中管网房地产频道 作为国内最大、最专业、更新速度最快的专业房地产资料库，月更新房地产资料近千个。 最大程度的搜集了数十家国内顶级开发商多年实际操盘之系统资料。 XXXXXXXX有限公司 筹资管理制度 中管网房地产频道 作为国内最大、最专业、更新速度最快的专业房地产资料库，月更新房地产资料近千个。 最大程度的搜集了数十家国内顶级开发商 多年实际操盘之系统资料。 — 108 — 第三十条 债券偿还和购回在董事会的授权下由财务部办理。 第三十一条 公司未发行的债券必须由专人负责保管。 第三十二条 其他长期负债筹资方式包括补充贸易引进设备价款和融资租入固定资产应付的租赁费等形成的长期应付款。 第三十三条 长期应付款由财务部统一办理。 第四章 筹资风险管理 第三十四条 公司每季度召开财务工作会议，并由财 务部评价公司的筹资风险。 公司筹资风险的评价 原 则： （一）以固定资产投资和流动资金的需要决定筹资的时机、规模和组合。 （二）充分考虑公司的偿还能力，全面地衡量收益情况和偿还能力，做到量力而行； （三）对筹集来的资金、资产、技术具有吸收和消化的能力； （四）筹资的期限要适当； （五）负债率和还债率要控制在一定范围内； （六）筹资要考虑税款减免及社会条件的制约。 第三十五条 筹资成本是决定公司筹资效益的决定性因素，对于选择评价筹资方式有重要意义。 财务部采用加权平均资本成本最小的筹资组合评价公司资金成本以确定合理的资本结 构（长期资本的资金成本计算见附件）。 第三十六条 筹资风险的评价方法采用财务杠杆系数法，财务杠杆系数越大，公司筹资风险也越大。 （财务杠杆系数计算见附件）。 第三十七条 公司财务部依据公司经营状况、现金流量等因素合理安排借款的偿还期和归还借款的资金来源。 第五章 附则 中管网房地产频道 作为国内最大、最专业、更新速度最快的专业房地产资料库，月更新房地产资料近千个。 最大程度的搜集了数十家国内顶级开发商多年实际操盘之系统资料。 XXXXXXXX有限公司 筹资管理制度 中管网房地产频道 作为国内最大、最专业、更新速度最快的专业房地产资料库，月更新房地产资料近千个。 最大程度的搜集了数十家国内顶级开发商 多年实际操盘之系统资料。 — 109 — 第三十八条 本制度由公司财务部拟定，报董事会批准后执行，其解释权、修改权归公司董事会。 第三十九条 本制度自 200X 年 X 月 X日起施行。 附件一 资金成本率计算 附件二 财务杠杆系数计算 附件三 筹资成本分析表 附件四 筹资风险变动分析表 中管网房地产频道 作为国内最大、最专业、更新速度最快的专业房地产资料库，月更新房地产资料近千个。 最大程度的搜集了数十家国内顶级开发商多年实际操盘之系统资料。 XXXXXXXX有限公司。