银行从业风险管理重点难点

银行从业风险管理重点难点内容摘要：

行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。 ◆风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成；其中风险管理理念是风险文化的核 心 第四、商业银行管理战略 ◆商业银行管理战略是商业银行在综合分析外部环境、内部管理状况及同业优劣比较的基础上，提出的一整套包括商业银行发展的战略目标，以及为实现这些目标所采取的措施的战略。 ◆商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两个方面的内容。 第二节重难点 3. 商业银行风险管理组织包括哪些。 答：董事会及其专门委员会 监事会 高级管理层 风险管理部门 其他风险控制部门 4. 第二节重点要求 答：（ 1）要掌握董事 会及其专门委员会的职责 （ 2）了解监事会的职责 （ 3）掌握高级管理层的职责 （ 4）重点掌握风险管理部门的职责及其部门设置，尤其是要知道风险管理部门必须是一个相对独立的部门，需要最高管理层积极倡导并大力支持，同时配备具有高度职业精神和风险管理技能的专业人员。 （ 5）在“其他风险控制部门”中：要理解“内部审计和法律 /合规部门的职责” 5. 董事会及其专门委员会 答：董事会是商业银行的最高风险管理 /决策机构，承担对商业银行风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有 效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。 具体来说，董事会在风险管理的职能如下： ◆负责审批风险管理的战略、政策和程序； ◆确定银行可以承受的总体风险水平； ◆督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制各种风险； ◆定期获得关于风险性质和水平的报告； ◆监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在风险管理方面的履职情况。 董事会通常指派专门委员会（通常为最高风险管理委员会）负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。 6. 监事会 答：监事会是我国金融机构所特有的监督机构，对股东大会负责，从事金融机构内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作； 监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对金融机构的决策过程、决策执行过程、经营活动，以及董事、高级管理人员的工作表现，进行监督和测评。 7. 高级管理层 答：高级管理层的主要职责： ◆负责执行风险管理的政策； ◆制定风险管理的程序和操作规程； ◆及时了解风险水平及其管理状况； ◆确保银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。 8. 建立独立的风险管理部门 答：风险管理部门是风险管理组织的主要组成部分。 ◆高效的风险管理部门应当遵守两个基本准则： ◇首先，风险管理部门必须具备高度独立性；以提供客观的风险规避策略 ◇其次，风险管理部门不具备、或具备非常有限的风险管理策略执行权。 以降低操作风险 （ 1）风险管理部门 的结构 ◆还是要强调风险管理部门必须是一个相对独立的部门 ◇一方面，需要最高管理层积极倡导并大力支持； ◇另一方面，需要配备具有高度职业精神和风险管理技能的专业人员。 ◆风险管理部门结构通常有两种类型： ◇集中型的风险管理部门，适用于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的商业银行。 ◇分散型风险管理部门，适用于规模有限的城市商业银行、证券、基金、期货、信托、资产管理等金融机构。 （ 2）风险管理部门的职责 ◆监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额 ； ◆风险管理部门负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估； ◆风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握金融机构的整体风险状况，因此强化了风险管理部门对于保持信息准确性的责任感。 （ 3）风险管理所需的专业技能 ◆参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备以下五个方面的主要技能： ◇风险监控和分析能力 ◇数量分析能力 ◇价格核准能力 ◇模型创建能力 ◇系统开发 /集成能力 9. 其他风险控制部门 答：这些部门包括： ◆财务控制部门 ◆内部审计部门 ◆法律 /合规部门 ◆外部风险监督机构 第三节重难点 10. 第三节重点掌握 答：希望大家重点掌握银行风险管理流程，风险管理流程可以概括为：风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。 其中，其中前三个步骤由风险管理部门承担，而风险控制和决策职能由风险管理委员会承担。 11. 风险识别 答：◆风险识别的作用：有效识别风险是风险管理的最基本要求。 ◆风险识别的环节：包括感知风险和分析风险两个环节，即了解各种潜在的风险和分析引起风险事件的原因。 ◆风险识别关注的主要问题是： ◇风险因素、风险的性质以及后果； ◇识别的方法及其效果。 ◆风险识别主要有以下几种方法： ◇专家调查列举法 ◇资产财务状况分析法 ◇情景分析法 ◇分解分析法 ◇失误树分析方法 12. 风险计量 答：◆作用 风险计量 /量化是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的 基础； ◆实现方法 准确的风险计量结果是建立在卓越的风险模型基础之上； ◆商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险； ◆银行在追求和采用高级风险量化方法的同时，应当意识到模型风险等。 13. 风险监测 答：◆风险监测包含两个层面： ◇监测各种可量化的关键风险指标、以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保可以将风险在进一步恶化之前识别出来； ◇报告商业 银行所有风险的定性 /定量评估结果，所采取的风险管理 /控制措施、及其质量/效果。 ◆建立功能强大、动态 /交互式的风险监测和报告系统，对于提高金融机构风险管理效率和质量具有非常重要的作用。 14. 风险控制 答：◆风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程； ◆风险管理 /控制措施应当实现以下目标： ◇风险管理战略和策略符合经营目标的要求； ◇所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求，并在成本 /收 益基础上保持有效性； ◇通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，以完善风险管理程序； 15. 具体的风险管理控制措施 答：具体的风险管理 /控制措施采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式 ◆首先，基层业务部门应当配备风险管理专业人员（ 1～ 2 人），有时也被称为风险管理经理，负责基层风险信息的收集、整理和不同部门 /信息系统之间的传递，识别和降低业务部门潜在的风险因素； ◆其次，每个业务领域设置风险管理委员会（ 3～ 5 人），负责所属业务 部门的日常风险管理，并对常规风险状况作出判断，决定采取何种风险控制措施； ◆最后，作为定期汇报或在遭遇特殊风险因素的情况下，业务领域风险委员会向最高管理层（或风险总监）汇报。 最高管理层或风险总监直接领导商业银行最高风险管理委员会（ 5～ 7 人），作为金融风险管理的最高决策单位，决定采取何种有效措施控制商业银行的整体或重大风险。 第四节重难点 16. 银行风险管理信息系统包括哪些功能。 答：◆数据收集 ◆数据处理 ◆信息传递 ◆信息系统安 全管理 理解“数据收集”步骤，特别是理解风险信息的特性，包括精确性、及时性等”，关于“数据处理”“信息传递”和“信息系统安全管理“建议只做了解。 17. 数据收集 答： (1)风险信息 /数据的种类： ◆内部数据 内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据； ◆外部数据 通过专业数据供应商所获得的数据： ◇国内市场行情和信息数据 ◇外部评级数据 ◇行业统计分析数据 ◇外部损失数据 (2)风险信息的特性 ◆风险信息的特性 ◇精确性 ◇ 及时性 第三章 信用风险管理 1. 第三章是复习的重点，内容较多，大家一定要多下功夫，按照前面的讲述，对任何种类风险的管理都需要“风险识别、风险计量、风险监测和风险控制”这四个主要步骤，所以对于信用风险管理，内容包括信用风险的识别，信用风险的计量，信用风险监测与报告以及信用风险控制。 信用风险管理一章的主要结构 第一节重难点 2. 本节的学习目的 答： —— 正确认识和理解信用风险识别的定义、内容、步骤和方法； —— 正确认识和 理解银行单一法人客户的分类及信用风险识别方法； —— 正确认识和理解集团法人客户的定义、特征及信用风险识别方法； —— 正确认识和理解个人客户的分类及信用风险识别方法 3. 信用风险识别的一般认识 答： 包括 : —— 信用风险识别的定义； —— 信用风险识别的内容； —— 信用风险识别的步骤、方法。 —— 信用风险识别的定义 信用风险识别是指通过对银行外部经营环境和对银行的客户和交易对手的了解、考察和分析，识别出可能导致银行债务人或交 易对手违约或信用质量发生变化、影响银行债权或其他金融工具的价值，并由此引致银行损失的各种因素。 —— 信用风险识别的内容 包括 : ⑪信用风险因素的分析； ⑫信用风险的性质、可能性及后果的判断； ⑬信用风险识别的步骤、方法及其效果。 —— 信用风险识别的步骤、方法 a 信用风险识别的步骤 第一步：要求债务人和交易对手提供或从外部（中介或第三方）获得各种相关资料和基本信息，通过各种适当、有效的途径和方法，对银行的潜在和现实的债务人及交易 对手进行系统的了解和考察； 第二步：分析各种可能引致债务人及交易对手信用风险的来源、成因及其表现形式，并考察潜在信用风险的状况。 —— 信用风险识别的步骤、方法 b 方法包括： 传统的专家分析 各种评级、评分模型 4. 信用风险识别的对象 答： 非保证收益型理财计划可以分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。 保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际 收益水平的理财计划；非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。 一 . 单一客户的信用风险识别 掌握： 答：（ 1）第一是掌握单一客户的识别与分类， 关于单一客户的分类：要从服务对象性质、机构性质、公司组织性质等角度进行，这里单一客户包括企业单一客户和机构类客户 此外要理解单一客户的识别的基本信息 （ 2）第二是掌握财务状况和现金流量分析的内容 例如财务报表分析包括：识别和评价财务 报表风险、识别和评价经营管理状况、识别和评价资产管理状况以及识别和评价负债管理状况 关于财务比率分析：要从：盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动性比率几个方面掌握 掌握现金流量分析的步骤 （ 3）第三是理解非财务因素分析的内容，包括 客户管理层风险分析、行业风险分析、生产与经营风险分析、宏观经济环境分析等 （ 4）第四是理解担保分析 例如担保的定义 担保的主要方式有：保证、抵押、质押、留置和定金 （一）单一客户的分类与信息采集 答： 1. 单一客户的分类 ⑪ 根据服务对象的性质：公司机构类客户与个人客户； ⑫ 根据机构性质：公司类客户和机构类客户；。