商业银行业务与经营管理课件重点总结10-12章

商业银行业务与经营管理课件重点总结10-12章内容摘要：

总收益是多少。 ? A的借款利率均比 B低。 但在固定利率市场上 A比 B低 1%，而在浮动利率市场上 A仅比 B低 % ? A公司在固定利率资金市场具有比较优势 ,B公司在浮动利率资金市场，具有比较优势 ? 通过利率可降低双方的融资成本 ? A在其具有比较优势的固定利率市场上以 3%的固定利率借入 1000万美元，而 B则在其具有比较优势的浮动利率市场上以 LIBOR+%的浮动利率借入 1000万美元，然后进行互换 ? 由于本金相同，故双方不必交换本金，而只交换利息的现金流。 即 A向 B支付浮动利息，而 B向 A支付固定利 息 10 ? 如果 A与 B不合作，他们的总筹资成本为 4%+6个月期 LIBOR+%＝ LIBOR+% ? 而如果彼此合作，总筹资成本则为 %＋ 6个月期 LIBOR＋ %＝ LIBOR＋ %，比不合作的情形降低了 % ? 这就是合作与互换的利益 四、利率期权： 买方获得一种权利，在到期日或期满前按照预先确定利率即执行价格，按照一定的期限借入或贷出一定金额的货币，银行既可购买购入期权或卖出期权来保值，也可出售购入期权或卖出期权赚取权利金，从而达到保值目的，卖方从买方收取期权费，同时承担相应的责任，一 种规避利率风险的有效工具，根据借贷方向的不同，可分为借款人期权和贷款人期权 利率期权举例 ? 举例 ? 某银行将在三个月后收入一笔金额为 1 000万元的资金，并计划在收到后做 6个月的贷款运用。 银行担心在今后几个月短期利率有可能发生变化，为了避免利率下降可能给银行放贷带来损失，银行选择贷款人利率期权的方式来固定利息收入。 ? 银行买入金额为 1 000万、有效期为 3个月的欧式期权，执行价格为 6%，贷款期限为 6个月，按照年率 %支付期权费。 这份期权合同 3个月到期之后 – 如果市场利率跌至 6%以下，银行将执行期权，获得执行 价格与市场利率之差的收益，由此抵补损失 – 如果市场利率上升到 6%以上，银行放弃行权，按照市场利率放贷 – 最大损失是期权费，收益将随着市场利率的上升而增加，可能无限大 五、利率上、下限及双限 ? 一种特殊类型的期权，银行可用来消除客户与银行自身的利率风险，并使买方的最大成本或最小收益被固定下来 ? 利率上限： 利率上限的购买者作为借款人可以得到保证，贷款者不能把贷款利率提高到上限水平以上，借款者还可以向第三方购买利率上限，由第三方保证补偿借款人任何超过上限的额外利息 ? 利率下限： 是为保护贷款人免受利率下跌而采取的 一种方法 利率双限： 是把利率上限与下限合并在一份合约之中，把贷款利率冻结在上限与下限之间，在市场利率走向不确定时，银行经常大量使用双限以保护自己的利益 第十一章： 中间业务： （一）开展方式：主要以商业银行的资产业务和负债业务为基础 ①接受客户的委托 ②服务于客户的金融和信息咨询需要 （二）特点： ①不运用或不直接运用自己的资金 ②以收取手续费的形式获取收入 ③风险低 （三）在实践中常表现为以下特点： 表外性 11 多样性 风险差异性 （三）种类： 按照巴塞尔银行监管委员会的分类 根据巴塞尔委员会对表外业务广义 和狭义概念，按照是否构成银行或有资产和或有负债，可分为两类： ①或有债权 /债务类表外业务 ②金融服务类表外业务 我国对中间业务的界定： 按照中国人民银行的分类将中间业务分为九大类，并列明每一大类下 具体的品种按照风险大小和是否含有期权期货性质中间业务的分类 从产品定价和商业银行经营管理需要，按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为 3 大类 ①无风险 /低风险类中间业务 ②不含期权期货性质风险类中间业务 ③含期权期货性质风险类中间业务 无风险 /低风险类中间业务 性质： ①真正体现中间业务的最基本性质 ②即中介 、代理或居间业务 ③风险低、成本低、收入稳定、安全 咨询顾问类中间业务 分类： 根据业务性质的不同，大致可分 ①评估型咨询 ②中介型咨询 ③综合型咨询业务 代理类中间业务分类： 代理收付 代理承销与兑付债券 代理保险 代理政策性银行 代理中国人民银行 代理商业银行 代理其他 保管类中间业务： ①收费分类：保管箱收费分租金与保证金 ②收费方式：租金按年计费保证金通常在申请租箱时一次性交付，主要用于扣除逾期租金及银行凿箱费用 基金类中间业务： ①基金管理 ②基金托管 ③基金代销 不含期权期货性质风险类中间业务： 12 商业银行在向客户提供此类中间主要包括： ①交易类 ②支付结算 ③银行卡 交易类中间业务： （一）类型： ①代客债券买卖、外汇买卖、结售汇、金融衍生品买卖，以取得汇差收入或手续费收入 ②商业银行还可介入黄金、房地产买卖业务 （二）收益 ①银行在开展此项业务时不仅可以获得差价或手续费收入 ②还可吸收到保证金存款 黄金业务： （一）黄金租赁：银行向企业出租黄金，企业到期日向银行归还所借黄金，并支付金息的业务 （二）黄金质押担保：根据授信申请人的申请，以出质人拥有并存放于上海黄金交易所的标准黄金作为质押物，向银行 申请授信的一种授信担保方式 （三）代客黄金现货买卖：银行接受客户委托，根据客户选定的价格，通过银行交易席位，代理客户买卖交易所规定的标准品种现货黄金和非标准品种现货黄金，提供现货黄金买卖相关的交易、清算、仓储和交割等服务，并收取服务费 支付结算类中间业务： （一）特点 ①业务量大，风险小，收益稳定 ②一项传统的、典型的中间业务 （二）基本原则： ①恪守信用、履约付款 ②谁的钱进谁的帐，由谁支配 ③银行不垫款，不得损害社会公共利益 结算工具的类型： （一）票据 ①支票：出票人签发，委托办理支票存款业 务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 （二）汇票：由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定到期。