企业营运资金管理中存在的问题分析内容摘要：
是从财务公司借款。 财务公司主要是指商业银行及其他信贷机构。 而有些企业没有考虑到自身的偿债能力乱用借款，将它用于长期资产的购置，资产在短期内又得不到回收，偿付不了账款从而形成资金短缺的恶 性循环，引发财务危机。 3. 货币资金管理缺乏效率 现金循环周期的变化直接影响所需营运资金的数额。 企业对货币资金的管理缺乏效率，无法正确掌握货币资金的流通量，一些企业货币资金占用过少，无法保证企业进行正常的生产运营周转；一些企业对流动资金的需求量一旦增加，此时却没有足够的现金储备或借款额度，无法增加资金投入，营运资金规模就会因此而无法满足正常生产经营活动的需要。 4．营运资金结构不合理 企业资金结构的严重失衡，是造成企业流动资金紧张的重要原因。 当前企业侧重于降低企业的资金占用等方面，而忽略了营运资 金结构的管理。 由于资产结构和资本结构不合理导致营运资金结构不尽 合理，从而影响企业正常的生产运营，也影响企业的绩效。 资产结构的不同决定了企业盈利性资产和安全性资产的配置，影响到企业对风险和收益的权衡。 企业应合理调整流动资产和流动负债的结构，通过优化权益结构、资产结构、降低信贷资金比重和不良资产比重，制定最适合企业自身生存与发展的资产资本结构模式，从而来实现和保持企业良好的财务状况。 5．企业内部缺乏专门的财务监督机构 目前我国企业中大部分都存在着财务监督体系不完善这一问题，企业中存在财务部门，但企业中却缺乏专门的财务监督机构对财务部门进行监管、控制与引导。 这也导致财务部门对资金的控制不严以及财务部门管理人员对资金管理的疏忽，造成营运资金的使用效率低下或资金浪费，没有充分利用企业的财务资金。 6．缺乏提供营运资金管理咨询服务的专门机构 由于我国市场经济发展的不完善和我国企业对营运资金管理意识的淡薄，我国缺乏提供专门的营运资金管理咨询服务的机构，极少数这样的机构存在但从业人员数量少，规模小专业度不高。 所以中小企业的资金管 理与投资缺乏专业人士指导，无合理的投资分析，造成盲目投资或投资失误，中小企业有没有多余资金用于必要的周转，使得企业陷入困境，或面临破产。 四、 应对我国企业营运资金管理中存在问题的对策 （一） 从流动资产和流动负债两方面着手。阅读剩余 0%
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