20xx年银行从业资格考试风险管理重难点分析

20xx年银行从业资格考试风险管理重难点分析内容摘要：

要收入来源为其他合法收入的，如利息和租金收入等，应检查其提供的财产情况，证明文件包括租金收入证明、房产证、银行存单、有现金价值的保单等。 借款人资信情况调查 ⅱ ④ 借款人的资产与负债情况调查： 调查确认借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情况。 调查其他可变现资产情况。 调查借款人在本行或他行是否有其他负债或担保、家庭负债总额与家庭收入的比重情况等。 应分析借款人及其家庭收入的稳定性，判断其是否具备良好的还款意愿和还款能力。 ⑤ 贷款用途及还款来源的调查。 主要调查借款人的贷款用途是否与所申请的信贷品种管理办法的规定一致，还款来源是否有效落实并足以履约等。 ⑥ 对担保方式的调查。 借款人是否以价值稳定、易变现的财产提供抵押。 借款人是否能按银行要求，为其所购商品办理财产保险，购买贷款信用保险等。 借款人资信情况调查 ⅲ 目前，大部分中资银行 在对个人客户的贷前调查完成后，要求客户经理填写《贷前调查报告》或《贷前调查表》，然后将客户的所有资料连同《贷前调查报告》或《贷前调查表》呈送个人贷款的审核、审批部门。 但许多外资银行可以由分析员直接将客户的相关信息资料输入个人信用评分系统，由评分系统自动对个人客户的信息进行分析处理，给予评分，根据评分一般即可作出是否贷款的决定。 (3)产品分类及风险分析 答： —— 个人信贷产品分类 —— 个人信用风险分析 —— 个人信贷产品分类 ⅰ 个人住宅抵押贷款。 个人零售贷款。 上学吧： 上学吧为您提供 银行从业资格 考试资料下载： 循环零售贷款。 —— 个人信贷产品分类 ⅱ 个人零售贷款又可以细分为： 个人汽车消费贷款。 信用卡消费贷款。 助学贷款。 留学贷款。 助业贷款。 等等。 个人信贷产品按用途分类 (补充 ) 可分为消费类信贷产品和个人经营类信贷产品两种。 消费类信贷产品的特点有二： 针对自然人。 针对消费环节。 个人经营类信贷产品则针对生产经营环节。 此类贷款更多的要受市场的影响。 —— 个人信贷类产品风险分析 ⑪ 个人住宅抵押贷款及其风险分析 ⑫ 个人零售贷款及其风险分析 —— 个人信贷类 产品风险分析 (1)个人住宅抵押贷款及其风险分析 ① 经销商风险 经销商风险的主要类型包括： 经销商不具备销售资格或违反法律规定，导致销售行为、销售合同无效。 如房地产商尚未获得销售许可证即销售房屋。 经销商在商品合同下出现违约，导致购买人 (借款人 )违约。 如不能按合同规定的时间交付或质量出现问题，与借款人发生纠纷，直接影响借款人的还款意愿。 在个人购房贷款中，项目烂尾，无法完工，往往使银行抵押权益落空。 经销商高度负债经营时，存在经销商卷款外逃的风险。 ② “ 假按揭 ” 风险 所谓个人住房贷 款 “ 假按揭 ” ，是指以不真实的购买住房为目的，开发商以本单位职工或其他关系人冒充客户作为购房人，通过虚假销售 (购买 )为方式，套取 银行贷款的行为。 “ 假按揭 ” 的主要特征是开发商将积压房产套取银行信用，欺诈银行信贷资金。 “ 假按揭 ” 的表现形式包括： 开发商不具备按揭合作主体资格，或者未与银行签订按揭贷款业务合作协议，未有任何承诺，与某些不法之徒相互勾结，以虚假销售方式套取银行按揭贷款。 以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。 以个人住房贷款方式参与不具真实、合法交易基础的银行债权置换或企业重 组。 上学吧： 上学吧为您提供 银行从业资格 考试资料下载： 银行信贷人员与企业串谋，对销售的房子定价水分大，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款。 所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明，有些为外来民工，或由开发商一手包办，或由包工头一手包办。 开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制，其常用的做法是：将实际售房价提高一定比例，再将此虚价售价写入售房合同中，然后购房人出具收到首付款的收据，双方按照售房合同规定的虚假售价，依银行要求的按揭成数办理贷款手续。 采取这种 “ 假按揭 ”的方式，购房人事实上未向开发商支付一分钱的 首付款，而银行要向购房人提供售房总价100%的借款。 ③ 由于房产价值下跌 而导致超额押值不足的风险 房地产行业发展周期以及政府宏观调控政策对房地产市场价格的影响，可能会导致按揭贷款的借款人所购房产的价值波动。 如果借款人所购房产的价值下跌，就可能会产生超额押值不足的风险。 ④ 借款人的经济财务状况变动风险 住房按揭贷款有不同的期限。 一般来说，期限越长，借款人经济财务状况变化的可能性就越大。 如果由于工作岗位、身体状况等因素 导致借款人经济财务状况出现不利变化而无法按期偿还按揭贷款 ，而借款人是以其住房作为抵押的，则银行的抵押权益在现行法律框架下难以实施，该笔贷款就可能会成为不良贷款。 —— 个人信贷类产品风险分析 ⑫ 个人零售贷款及其风险分析 个人零售贷款的风险点 真实收入状况难以掌握。 尤其是无固定职业者和自由职业者的收入状况难以掌握。 借款人偿债能力不稳定 (职业不稳定、大学生就业困难 )。 贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约。 抵押实现困难。 由于个人贷款的抵押权实现困难，因此应当重视第一还款来源。 要求借款人以不影响其正常生活的可以变现的财产抵押。 要求借款人投保财产保险。 商业银行消费贷款业务活动 内部控制评价要点提示 是否收集了完整的借款人资料 ? 是否严格审查借款人资信条件，是否对风险客户发放贷款 ? 是否对贷款客户进行申请额度审查 (如申请额度与抵、质押物额度的匹配度。 贷款期限与质押物到期期限的匹配度 )? 是否超越额度发放贷款 ? 上学吧： 上学吧为您提供 银行从业资格 考试资料下载： 是否严格落实抵、质押物的真实性以及与借款人的所属关系 ? 是否严格审查委托扣款账户的真实性 ? 个人贷款是否进行严格的贷后管理 ? 在借款人发生意外事故或抵质押 物情况发生变化时及时保全银行资产 ? 是否建立抵押物保险制度 ? 汽车贷款的资信调查要求 ⅰ 汽车贷款，是指贷款人向个人借款人发放的用于购买汽车的贷款，包括个人汽车消费贷款和个人商用车贷款。 贷款人应建立个人借款人资信评级系统，根据个人借款人以下情况，审慎确定个人借款人的资信级别： (一 ) 借款人的职业、收入、居所及稳定性。 (二 ) 借款人的还款能力和信用记录 (三 ) 家庭月收入水平及其稳定性。 (四 ) 贷款人认为必要的其它因素。 贷款人应综合考虑以下因素，合理确定对借款人的贷款 条件，包括贷款数量、期限、利率和还本付息方式等： (一 ) 贷款人对借款人的资信评级情况。 (二 ) 贷款担保情况。 (三 ) 借款所购车辆的性能及用途。 (四 ) 汽车行业发展和汽车市场供求情况。 汽车贷款的资信调查要求 ⅱ 贷款人必须建立借款人信贷档案，并及时更新。 借款人信贷档案至少应包括下列内容： (一 ) 借款人姓名、住址及有效联系方式。 (二 ) 借款人的收入水平及资信状况。 (三 ) 所购汽车的型号、价格与用途。 (四 ) 贷款的数额、期限、利率、还款方式和担保情况。 (五 ) 借款人从其它金融机构取得贷款的情况。 (六 ) 贷款催收记录。 (七 ) 防范贷款风险所需的其它资料。 四 . 组合风险识别 (1)宏观经济因素 答：宏观经济因素 (1) 在对信贷组合的信用风险进行评估时可能会更多地关注系统性风险的来源与变动情况。 系统性信用风险主要体现在宏观经济层面，影响组合层面的履约能力和信用风险的宏观经济主要因素有： GDP增长。 通货膨胀率。 收入水平及社会购买力。 上学吧： 上学吧为您提供 银行从业资格 考试资料下载： 失业率。 货币供应量。 利率水平及利率政策。 汇率水平及外汇政策。 宏观经济因素 (2) 税收。 贸易政策。 产业结构调整及产业政策变化。 石油等大宗商品的价格波动。 政府财政支出。 价格控制。 信用环境等。 案例：人民币升值 人民币升值造成出口贸易型企业成本上升，收益下降。 人民币升值预期使得房地产业价格增长，获利多多。 航空的涉外服务业收入增加 (2)行业风险和区域风险 答：行业风险和区域风险属系统性风险。 其中，组合层面的行业风险是指如果信贷投放比较集中于某一个或某几个行业，如果这些行业因产业结构调整，或原材料价格 上升，或由于竞争加剧等种种原因发生不利变化而导致的从事该行业的银行客户的履约能力发生改变，进而可能给银行造成损失的可能性。 而区域风险综合反映了特定区域内所有公司类客户的履约情况和信用水平。 2020年银行从业资格考试风险管理重难点分析 (4) 第二节 重难点 信用风险计量 5. 本节的学习目的 答：一 . 客户信用评级 二 . 债项评级 三 . 压力测试 四 . 基本模型 本节的学习目的 1. 正确认识和理解客户评级的基本概念及主要评级模型。 2. 正确认识和理解债项评级的基本 概念及主要方法。 3. 正确认识和理解相依性的度量和主要组合信用风险模型 6. 客户信用评级 答： 1. 几个基本的概念 上学吧： 上学吧为您提供 银行从业资格 考试资料下载： 2. 客户信用评级的发展 3. 常用的法人客户评级模型 4. 个人客户评级方法 5. 评级验证 客户评价的内容 (示意图 ) 7. 几个基本的概念 答：客户信用评级 外部评级 内部评级 违约 违约概率 违约频率 违约的含义 当下列一项或多项事件发生时，相关债务人即被视为违约 (新资本协议第 452段 ) 银行认定，除非采取追索措施，如变 现抵押品，借款人将不可能全额偿还债务。 债务人贷款逾期 90天以上 (含 )。 以下情况也视为违约： 银行停止对贷款计息。 银行冲销了贷款或计提了专项准备金。 银行将贷款出售并相应承担了经济损失。 银行同意消极债务重组，由此可能发生较大规模的减免或推迟偿还本金、利息或费用，造成债务规模减少。 银行认为债务人即将破产或倒闭。 债务人申请破产或者已经破产，或者处于类 似状态，由此将不履行或延期履行偿还银行债务 —— 违约概率的含义 违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本 息或履行相关义务的可能性 巴塞尔新资本协议规定：违约概率被定义为借款人一年内的累计违约概率与 3个基点中的较高者 —— 违约频率 违约概率与违约频率 违约概率是模型作出的事前预测 违约频率是一定时期内的违约量与样本量的比。 违约频率是事后的统计结果，可用于对计量模型的返回检验，但不能作为内部评级的直接依据 —— 客户评级 客户评级是银行对客户偿债能力和偿债意愿的的计量和评价，反映客户违约风险的大小。 其客户评级的评价主体是银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约 上学吧： 上学吧为您提供 银行从业资格 考试资料下载： 概率 (PD)。 符合新资本协议要求的客户评级必须具有两大功能： 一是能够有效区分违约客户，即客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势。 二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各等级违约概率，并将估计违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。 —— 外部评级与内部评级 ⅰ 外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估 内部评级是指银行根据内部数据和标准，对债务人进行的信用评价 —— 外部评级与内部评级 ⅱ 内部评级体系与内部评级法 内部评级体系是银行进行风险管理的基础平台， 包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度 内部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法 —— 外部评级与内部评级 ⅲ。