商业银行业务经营与管理试题库

商业银行业务经营与管理试题库内容摘要：

8. 由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行 (受托人 )根据委托人确定的 贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款是 ( )。 9. 银行 和李某签订贷款协议，约定由张某做担保人，保证合同规定，李某不偿还贷款时， 由张某承担保证责任。 本案中保证的方式属于（ ）。 10. 测量一个企业仅靠变现其短期流动资产来满足其偿还短期负债的能力的指标是 ( )。 三、多项选择题 1. 借款人为法人或其他组织申请贷款的，应具备以下基本条件 （ ） ： ； 事业法人依照《事业单位登记管理暂行条例》的规定已经向事业单位 登记管理机关办 理了登记或备案； ，具备按期还本付息能力； 、结算账户或一般存款账户； ，应持有贷款卡（号）的，必须持有中国人民银行核准的贷款卡（号）； 2. 借款人 （ ） 1 个商业银行同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款。 、损益表等。 ，国家另有规定的除外。 证券、期货等方面从事投机经营。 3. 借款人有下列情形之一者，不得对其发放贷款： （ ） ； 、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的； ； ； ； 4. 借款人 如果 有下列情形之一的，中国人民银行分支机构应将其所持贷款卡注销： （ ） ； 款人依法宣告破产； ； ； 5. 根据我国《担保法》， 不 可以作为贷款抵押物的有（ ）。 A．机器设备 B．所有权有争议的财产 C．学校教学设施 D．土地所有权 ( )。 6. 短期偿债能力比率主要包括 ( )。 B. 存贷比率 7. 营运能力比率包括（ ） A. 应收账款周转率 C. 资产负债率 8. 商业银行 要按照人民银行的统一要求，将其对客户开办信贷业务中产生的信息如 ( )等情况，通过计算机通讯网络，传输到信贷登记咨询系统。 A. 贷款 B. 银行承兑汇票 C. 保函 D. 担保 9. 贷款管理责任制包括（ ） E离职 审计制度 10. 企业信用分析中非 财务 因素 分析主要 是对企业所属的 （ ） 等进行的分析与评 价 A. 行业因素 B. 经营管理因素 C. 自然社会因素 D. 还款意愿因素 四、判断 改错 题 1. 贷款人 是 指从经营贷款业务的商业银行取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和 自然人。 ( ) 2. 质押贷款的质押方式 只能 以借款人动产作为质物。 ( ) 3. 担保贷款是指只以信用作为还款保证的贷款。 ( ) 4. 自营 贷款期限最长一般不超过 20 年。 ( ) 5. 商业银行不得向关系人发放信用贷款。 ( ) 6. 银行信贷登记咨询系统要采集借款人的被起诉等资信信息。 ( ) 7. 商业银行查询个人的信用报告 必须 经个人书面授权同意。 ( ) 8. 商业银行 在办理信贷业务时，应当查验借款人的贷款卡。 ( ) 9. 委托贷款的贷款人（受托人）应承担贷款风险。 （ ）。 （ ） 五、案例分析题 （一） ABC公司 2020年度的资产负债表和损益表分析 表 1 资产负债表 2020年 12月 31日 单位：万元 项目 年初数 年末数 项目 年初数 年末数 流动资产合计 264 295 流动负债合计 120 118 应收账款 1 100 109 长期负债合计 90 140 其他流动资产 54 61 负债合计 210 258 存货 110 125 股东权益合计 230 332 长期资产合计 176 295 资产总计 440 590 负债及股东权益总计 440 590 表 2 利润表 2020年 单位：万元 项 目 金额 一、销售收入 2360 销售成本 1652 销售税金 236 销售费用 64 管理费用 297 财务费用 (利息费用 ) 10 二、营业利润 投资收益 7 营业外收支净额 － 8 三、利润总额 所得税 (33%) 四、净利润 要求： 根据以上资料，完成表 2。 计算公司的短期偿债能力、长期偿债能力、资金周转能力和盈利能力。 （二）案例分析 年 9月 8日，正当 A 行召开信贷决策会通报市厂伪造虚假购销合同骗贷未果一事时，行长的手提骤响，里面传来市厂某厂长得意洋洋的声音：“现在不必麻烦贵行了，我厂已在 B行贷了款，今后，我们之间的关系还要重新考虑考虑„„”行长“啪”地一声关上手提，心里打翻 了“五味瓶”。 事情经过是这样的： 7月中旬，该市厂某厂长以收购原料急需资金为由，请求 A行贷款解决。 行长表示解决收购资金必须按照“以销定贷、见单放款”的信贷原则。 其厂长当即表态：“购销合同好办”。 7 月 24 日，某厂长拿着三份分别与江苏、安徽、湖北三处签订的总数量为 650 吨、价值达 690万元的原料购销合同，正式申请贷款。 行长仔细审阅了三份合同，对其中一份与武汉 A副食品商店签订的数量 200吨、金额 220万元的合同表示怀疑，便告诉厂家，放贷一事需要开会研究再定。 第二天，行长指派信贷调查人员前往武汉进行实地调查。 信贷人员根据合同地址来到武汉，只发现一个“ B副食店”，并没有“ A副食店”，后经该店店主萧某某证实，“ B副食店”即为“ A副食店”，当信贷人员说明来意并要求查看合同时，遭到对方拒绝。 8月 9日，行长再次指派信贷人员邀请县工商局有关人员一起前往调查，他们一行来到工商局武昌区分局，在该分局配合下，进行多方取证，又经萧某某当面证实，武汉 A副食品商店法定代表人为梁某某，与购销合同法定代表人萧某某不符，并且萧某某不是其委托代理人。 A商店注册资金仅３甩元，明显不具备履行 220万元购销合同的能力。 萧某某手中持有购销合同单方 面注有：“本合同一式两份，原始合同仅对建设银行贷款用，本合同不作为购销合同，也不负任何经济责任”字样，并有该市厂法定代表人某厂长签名与手印，落款日期为 1996年 7月 22日。 至此，厂伪造虚假合同一事真相大白。 不料，某厂长却持此份虚假合同到 B 行顺利贷到了款子，待工商局闻讯提醒 B 行时，厂已大量进货，贷款资金再也抽不出来了。 1996 年 11 月 23 日， B 行对厂依法提起诉讼，收回大量积压原料，折价处理后，尚有 130万元缺口形成贷款呆帐。 某厂给予了严肃处理，其中，信贷人员肖因在调查过程中，用厂公 款洗桑拿浴等高消费娱乐活动，并涉嫌贪污，被依法移送司法机关立案查处。 问：从该案中可汲取哪些教训。 2020年 6月某行对亨利贸易公司发放贷款 450万元，期限 6个月，由 AAA级企业启明贸易公司担保。 贷款到期后，由于亨利贸易公司管理不善，企业经营处于停顿状态，无力偿还到期贷款。 该行即对担保单位进行催收，被启明贸易公司拒绝之后，该行对担保单位依法起诉，由于败诉造成贷款债权悬空。 造成败诉的原因是贷款担保不具真实性。 原来，担保单位在签订担保合同时，仅同意担保 200万元，为解决担保金额不足问题，在寻找 新的担保单位或足额担保十分困难的情况下，亨利贸易公司隐瞒银行和担保单位双方，擅自将担保合同金额更改为 1200万元 (大写金额则在贰百万元前加上壹千 )。 而该行信贷员违反操作规程，未到担保企业核对贷款保证，仅凭 担保企业为 AAA级，且双方企业均与该行有多年的信贷关系，以往也有过类似的担保，担保应没有问题 的主观臆断，就出具了 经过核保，该笔贷款保证金额充足，风险较低 的贷前调查意见，造成贷款决策失误，致使担保单位以借款企业与银行联合欺诈为理由庭审胜诉，该行贷款债权因而悬空。 问 :此笔贷款的主要问题是什么。 3. 黑龙江省农行信贷黑幕 黑龙江省隆马集团股份有限公司董事长王某、林甸县碧港淀粉有限责任公司经理赵某等，为开立信用证和争取高额贷款向银行工作人员大肆行贿。 从一名省农行副行长到一些中层干部甚至办事人员共 40 余人相继落马。 该行暴露出银行信贷的层层黑幕，让人触目惊心。 一、没回扣甭想贷出钱 哈尔滨市南岗人民检察院的一位办案人员意味深长地讲述了这起案件的一个情节：为贷款 1500 万元而高额行贿的赵某在接受审讯时曾一脸无奈地说：“现在正常渠道贷不出来钱，我也是没办法。 ”据了解，该公司开发的是县里的重点项目，赵某 为把产业做大，试图通过银行打报告，一年过去了，杳无音信。 后经人“指点”，他改变了贷款办法，行后向省农行、大庆市农行、林甸县农行等单位的有关人员层层行贿，结果不到半年贷款就到手了。 “现在社会上有一种说法，要想有银行贷款得先付回扣，从发生在黑龙江省农行的这件大案来看，的确如此。 ”负责此案部分调查的南岗区人民检察院检察长孟令明说，“回扣的比例也不断上涨，从以前查的案件看，回扣即行贿数额是贷款总额的 3%至 5%，省农行这个案件中较高的已达到 10%。 ”南岗区人民检察院检查长、反贪局局长卢亨 吉吉 介绍说，从这起案 件还可看出，放贷款收回扣，这一部分银行工作人员中已成了风气。 接受赵某贿赂的大庆市农行行长王某在交待总是时说，他有一种想法，“想贷款的人多，凭什么要批给你。 ”这也正是他收受回扣的理由。 二、在权势、金钱面前，制度形同虚设 就凭一张身份证能贷出 200 万元。 说出来让人不敢相信，可确实是发生在这起大案中的事实。 据南岗区人民检察院检查员孙瑛介绍，此案涉及的省农行直属计划科科长丁某，是省农行一位副行长的女儿。 她曾到省农行建三江支行，拿也同学一张身份证，要贷博士学位00 万元。 为了使丁某的贷款“符合要求”，这家银行的头头们 绞尽脑汁。 他们先用这张身份证“开办”了一家公司，然后再批准向这家影子般的公司贷款，甚至帮助串出了现金。 孙瑛说，按有关规定，银行必须对申请贷款委员会的批准方可贷款。 丁某曾向省农行红博支行申请贷款 90 万元和 200 万元，该行贷委会没能通过，可银行最后还是贷给了她。 丁某把这些钱给弟弟炒股用了。 孙瑛认为，建三江支行和红博支行的负责人明知道这么贷款不符合规定，但由于省农行是自己的上级，丁某又是体育场的女儿，便一路绿灯。 在权势面前，他们把银行严格的制度抛在脑后。 在金钱在前，制度同样难以发挥作用。 据孙瑛介绍， 2020 年 9 月，省建三江农垦长城安装有限公司经理常某因要办一笔贷款，找到建三江支行副行长于某，可该行当年的贷款指标已经用完。 二人找到省农行直属行计划科科长丁某，提出要求帮忙办这笔贷款。 丁某帮助“要”来了第二年指标，违反规定给下属建三江支行批了贷款指标 200 万元。 事后，为了表示感谢，于某拿着常某的一大笔钱，专程来哈，给丁某送回扣。 丁某“大大方方”收下这些钱。 三、贷款还是“送”款 为什么一些贷款企业肯花那么大血本行贿。 为什么一些银行人员觉得要回扣理所当然。 黑龙江省检察院反贪局副局长奕晓忠说，实际上双方心里都明白，这种 贷款基本回不来了，这样的贷款和“送”款有什么区别。 既然是“送”，岂能“白送”，花些血本，要些回扣顺理成章。 这样贷出的钱怎么能不出问题。 卢亨 吉吉 分析近年查办的金融案件说，贷款人既然当初投入了血本，贷款根本不打算还。 那些收了回扣的银行工作人员也始终不能理直气壮地向企业讨债。 甚至当贷款出现问题时，双方还可能结成“统一战线”，共同掩盖黑幕。 隆马特集团股份有限公司通过行贿获得省农行原哈尔滨市分行国际业务部为其违规开立信用证，他们利用信用证，在国外消费了大量资金。 按规定，回国后应立即把这些钱打到银行的账户，但“隆马特”却没有这么做。 原哈尔滨市分行国际业务部就想了个变通的办法，将这些钱变为贷款，以蒙混过关。 卢亨 吉吉 说，这样的贷款如果还息出现困难，一些受贿的银行工作人员就继。