商业银行经营与管理教案

商业银行经营与管理教案内容摘要：

确定存款期限的存款。 （ 3）储蓄存款：是指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设立的一种存款。 按存款的持有人划分 （ 1）企业存款：是指工商企业把生产流通过程中的支付准备金和部分扩大再生产的 积累基金存放在银行所形成的银行负债。 （ 2）财政性存款：各级事业单位预算资金的存款，是国家集中起来的待分配、待使 的国民收入。 包括：金库存款、基建存款、经费存款。 （ 3）同业存款：是指其他银行存 入本行的存款。 包括国内银行存款和国外银行存款。 （ 4）个人存款：是指由个人所拥有的存款。 按存款的来源和信用性质划分 （ 1）原始存款：是指单位或个人将款项以现金的形式存入银行后所形成的存款。 （ 2）派生存款：是指由银行发放贷款派生出来的那部分存款。 按存款的币种划分 （ 1）本币存款：是指提存的货币均为本国货币的一种存款，我国为人民币存款。 （ 2）外币存款：是指外国货币在我国银行的存款。 （二）创新类存款工具 存款工具创新的原则 （ 1）必须符合存款的基本特征和规范。 （ 2）必须坚持效益性原则。 （ 3）必须坚持不断开发、连续创新的原则。 （ 4）必须坚持社会性原则。 存款创新工具 （ 1）可转让定期存单 （ 2）自动转账服务账户 （ 3）可转让支付命令账户 （ 4）超级可转让支付命令账户 （ 5）货币市场存款账户 （ 6）协定账户 （ 7）个人退休金账户 （ 8）股金提款单账户 二、存款业务的特点 活期存款 （ 1）具有货币支付手段和流通手段的职能。 （ 2）具有很强的派生能力，能有效地提高银行的盈利水平。 定期存款 （ 1）定期存款是银行稳定的资金来源。 （ 2）定期存款的营业成本低于活期存款。 （ 3）定期存款的营业成本低于活期存款。 储蓄存款 教学反思 课后作业 高材生： 主打生： 后进生： 商业银行业务与经营教案（ ） 教学标题 商业银行的负债业务与经营（二） 教学时间 教学目的 通过本节课的学习，使学生全面、扎实的掌握商业存款业务的管理，以及了解商业银行其他负债业务与经营的内容。 教学重点 商业银行存款业务的管理 教学难点 商业银行存款业务的管理 教学 导语 商业银行的主要的功能在于其吸收存款，发放贷款。 对于商业银行来说，所经营的存款业务在一定程度上相当于商业银行作为债务人暂时性的获得存款人资金的使用权。 本节课，将对商业银行存款业务进行详细的讲解和分析。 教学步骤 三、存款业务的管理 （一）影响商业银行存款的因素 影响存款的宏观因素 （ 1）宏观经济水平对银行存款的影响呈正相关的关系。 （ 2）金融当局的货币政策及其目标。 （ 3）金融法制法规的建设。 （ 4）健全以及存款利率的控制。 影响存款的微观因素 （ 1）存款利率。 （ 2）金融服务项目和质量。 （ 3）贷款是否便利。 （ 4）银行的资产规模及信誉。 （ 5）银行网点设置和营业设施。 （二）商业银行存款经营策略 存款利率和服务收费策略。 （ 1）服务收费上做文章。 （ 2）调整存款结构。 （ 3）推出高息存款工具。 金融服务项目的增加和质量的提高。 合理设置银行网点和改善营业设施。 提高银行资信水平和贷款便利。 树立良好的银行形象和雇员形象。 （三）存款成本管理 存款成本的构成 （ 1）利息成 本：是指银行按约定的存款利率与存款金额的乘积，以货币形式直接支 付给存款者的报酬。 教学步骤 （ 2）营业成本：也称其他成本或服务成本，指除利息意外的其他所有开支。 （ 3）资金成本：是指为服务客户存款而支付的一切费用。 利息成本 + 营业成本 资金成本率 = 吸收的全部存款资金 100% （ 4）可用资金成本：称银行的资金转移价格，指银行可用资金所应 负担的全部成本。 （ 5）相关成本：与增加存款有关，但未包括在以上 4 种成本之中的支出。 ①风险成本：是指因存款增加引起银行风险增加而必须付出的代价。 ②连锁反应成本：是指因对新吸收存款增加的服务和利息支出，而引起对原有存款 增加的开支。 （ 6）加权平均资金成本 （ 7）边际存款成本：是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。 存款成本控制 （ 1）存款结构和成本选择 ①尽量扩大低息存款的吸收、降低利息成本的相对数。 ②正确处理不同存款利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出。 ③活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件。 ④定期存款发展不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。 （ 2）存款总量和成本控制 ①逆向组合模式，即存款总量增长，成本反而下降。 ②同向组合模式，即存款总量增长，成本随之上升。 ③总量单向变化模式，即存款总量增长，成本不变。 ④成本单向变化模式，即存款总量不变，成本上升。 （ 3）可用资金的历史平均成本和边际成本分析。 ①是指银行对已吸收的存款的全部利息成本加上营业成本除以全部可用资金。 ②是指银行增加一个单位存款所 支付的成本。 （四）存款负债的定价 影响存款负债定价的主要因素 （ 1）利 率 ①法定利率：是中央银行确定的利率水平，有再贴现利率和对商业银行再贷款利率。 ②银行同业拆借利率 ③银行对客户的利率：存款利率和贷款利率 （ 2）汇 率 （ 3）其他制约因素 ①有关法律、法规的约束。 ②服务成本或手续费。 ③风险程度。 存款负债定价的方法 （ 1）成本定价法是指商业银行各项费用陈本之和作为定价的基础来进行定价的方法。 （ 2）脱脂定价法： （ 3）渗透定价法 （ 4）随 行就市法 （五）存款负债的营销管理 调查研究客户的金融需求，在市场细分的基础上确定目标市场。 在目标市场确定后，设计开发新的产品或完善原有的产品。 定价和促销 对营销活动进行评价和改进，并预测和研究金融市场未来的需求。 （六）商业银行存款保险制度 存款保险制度的由来。 存款保险制度的作用。 （ 1）可以保护存款公众的合法权益，增强社会公众对银行体系的信心。 教学步骤 （ 2）可以减轻政府和中央银行在银行倒闭中所承担的风险。 （ 3）存款保险机构可以通过对濒临破产的 银行提供援助等形式，减少破产银行的成本，促使其他银行可以兼并的方式进行挽救，减少社会震荡。 （ 4）可以协助金融监管当局事先防止银行风险，提高金融体系的稳定性。 存款保险制度与商业银行经营。 教学反思 课后作业 高材生： 主打生： 后进生： 商业银行业务与经营教案（ ） 教学标题 商业银行的负债业务与经营（三） 教学时间 教学目的 通过本节课的学习，使学生全面、扎实的掌握商业存款业务的管理，以及了解商业银行其他负债业务与经营的内容。 教学重点 商业银行 其他负债业务与经营 教学难点 商业银行存款业务的管理 教学导语 存款业务是商业银行最主要的资金来源，但存款在很大程度上也存在一定的被动性。 同时，其他金融机构对资金的争夺，使商业银行的资金来源受到很大挑战。 所以，商业银行为了扩大资产业务规模并保持流动性需求，便努力对存款业务进行科学的管理，并寻求存款业务以外的其他资金来源。 本节课将就此部分进行详细的讲解。 教学步骤 第三节 商业银行的其他负债业务与经营 一、短期借款业务的经营管理 （一）短期借款的种类 同业借款 （ 1）同 业拆借：期限短、利率相对较低、融资对象和数额较为灵活。 （ 2）转抵押： （ 3）转贴现： 向中央银行借款 （ 1）再贴现：商业银行将借款人已贴现的但还没有到期的商业票据转让中央银行，并向中央银行贴付相应的利息，这样商业银行可提前取得资金融通。 （ 2）再贷款：也称直接借款，是指商业银行直接向中央银行借入资金，以解决其季 节性或临时性的资金需求，具有临时融通、短期周转性质。 回购协议：是金融资产持有者出售金融资产取得资金，但在出售时，出售人同意 在一定日期按预定价格再购回此项金融资产。 出售大额可转让定期存单 发行商业票据 欧洲货币市场借款 （二）短期借款的管理要点 确定合适的借款时机 （ 1）根据银行在某段时间内的短期资金需求量，确定借入资金的数量。 ①如果在某一时期，银行资产的平均期限较短，有能力应付流动性风险，且当时 市场利率较高，就没有必要利用和扩大短期借款。 ②如果情况相反，则必须注重短期借款的应用。 （ 2）根据一定时期金融市场的资金供求状况与利率变动来选择借款时机。 ①在市场利率较低时适当借入一些资金。 教学步 骤 ②则少借或不借。 （ 3）要充分重视中央银行货币政策的变化，以控制短期借款的程度。 ①如当中央银行采取紧缩的货币政策时，不但再贷款和再贴现的成本会提高，同时 其他短期借款的成本也会相应提高，此时需适当控制借款。 ②反之，则可考虑多借入一些款项。 确定适度的借款规模 确定合理的借款结构 二、长期借款业务的经营管理 （一）金融债券的特征与意义 商业银行吸收存款与发行金融债券都是其重要的资金来源，二者之间存在一定差异。 筹资的目的不同 筹资的机制不同 所筹资金的稳定性 不同 筹资的效率不同 资金的流动性不同 （二）金融债券的主要种类 资本性金融债券：是为补充银行资本而发行的债券，是介于银行存款负债与股本 之间的债务。 一般性金融债券：是银行用于长期贷款与投资目的而发行的。 （ 1）按债券是否有担保：担保债券和信用债券。 （ 2）按利率是否浮动：固定利率债券和浮动利率债券。 （ 3）按债券付息方式：付息金融债券和一次性还本付息金融债券。 国际金融债券：是指在国际金融市场上发行的以外币表示面额的金融债券。 （ 1）外国金融债券 ：是指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构 组织发行的以该国货币为面值的金融债券。 （ 2）欧洲金融债券：是指债券发行银行通过外国的其他银行和金融机构，以第三国 的货币为面值发行的债券。 （ 3）平行金融债券：是指发行银行为筹措一笔资金，在几个国家同时发行的债券， 债券分别以各种投资国的货币标价，各债券的筹资条件和利息基本相同。 （三）发行金融债券的经营管理要点 商业银行发行金融债券要遵守管理当局的管理规定。 合理计划债券的发行与使用工作，提高资金的使用效率与效益。 防 范利率风险与汇率风险。 找最佳的发行时机。 客户为中心，以商场为导向，不断创新，满足投资者的需求。 教学反思 课后作业 高材生： 主打生： 后进生： 商业银行业务与经营教案（ ） 教学标题 商业银行现金资产业务与经营 教学时间 教学目的 通过本节课的学习，使学生了解商业银行现金资产的构成、作用、银行资金头寸的概念，掌握资金头寸的匡算及调度 的方法与渠道。 教学重点 商业银行现金资产概述 教学难点 资金头寸的匡算 教学导语 商业银行是高 负债经营的金融企业，在日常经营活动中，商业银行为了保持清偿和获取更有利的投资机会，必须持有一定比例的现金等高流动性资产，并对其进行管理，本节课中，将向同学详细讲解商业银行现金资产业务与经营的相关内容。 教学步骤 第四章 商业银行现金资产业务与经营 第一节 商业银行现金资产概述 一、现金 资产的构成 库存现金：是指商业银行保存在金库。