公司资产采购管理制度

公司资产采购管理制度内容摘要：

请受理时间， 对采购申请单 及采购的资产进行统一 编号。 采购员根据资产到货的时间 ， 及时 通知综合部 及使用部门一起对 购置的设备等固定资产进行验收 ，并在验收单上签字确认，办理资产入库手续。 对采购物品的验证采用抽样的方法，采购物品数量（单个）少于 10 个的，抽样 100%验证；对采购物品多于 10 个且少于 100 个的，抽样 10%验证；对采购物品 100 个以上的，抽样 25%验证。 对所采购的物品应具备合格证，特别是对批量（或成箱、成件）购买的物品必须要验证物品的合格证。 对验证物品的规格、数量等须与《 固定资产采购申请表 》上 的相符，上下浮动不超过 2%。 ~ 5 ~ 综合部应对常用物品的产品说明书、产品使用说明等资料妥善保存，待备查。 验收标准 ◇ 外包装平整光滑，无擦伤、破损，密封包装无裂缝、无渗漏、无污染或扭曲变形； ◇ 在包装上标明生产日期和有效期的，注意核对日期是否过期 ； ◇ 验证物品质地、颜色、规格、尺寸是否符合购买要求； ◇ 对受力部分应用手或其它方法做加力实验； ◇ 检查附属件是否齐全。 （四）、固定资产 移交 固定资产验收合格后，由 综合 部移交 申请使用部门投入使用。 综合 部开具一式三联的 入库 单 ，经综合部门签字后， 一联由综合部留存，一联 由采购人员报销时提交财务部门作为采购资产登记原始凭证。 综合 部开具一式三联的 出库 单 ，经综合部门和使用部门双方签字后，一联由综合部留存， 一联交由使用部门存留。 （五）、结算 财务部门审查验收合格文件、 报销单 /汇款申请单 、供货或承包合同、账单、发票，审查无误后，由会计 审核，交财务经理签字确认、 董事长 签字确认，即由出纳向供货商 /承包商支付尾款 /货款。 （六）、固定资产安装 购置的固定资产如需安装，使用部门领取固定资产时，在 出库 单上注明“需安装”字样，注明安装时间，由综合部联系专业安装人员 安装。 （七）、固定资产管理 每 季度第一个月 15 号对固定资产进行清点与盘算， 由财务人员及综合部人员共同参与， 对于破损物品应及时修理，保证资产正常使用。 对损坏程度较大导致无法再使用的资产，应查明原因，及时处理。 属个人原因损坏的，应要求个人按照折旧价格赔偿；属正常折旧损坏的，公司按照以旧换 ~ 6 ~。