重庆能源投资集团审计管理制度(编辑修改稿)内容摘要：
使用情况进行审计； （四） 对本单位内设机构及所属单位领导人员的任期经济责任进行审计 ； （五） 对本单位及所属单位资产经营责任、工程项目预 (概 )算、决算进行审计； （六） 对本单位及所属单位内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审； （七） 对本单位及所属单位经济管理和效益情况进行审计； （八） 负责内部审计与外部审计之间的沟通； （九） 法律、法规规定和本单位主要负责人或者董事会要求办理的其他审计事项。 第十一条 集团 总部设 预算与审计委员会 ，其 主要职责： （一） 审查集团公司审计工作规划及年度审计工作计划； （二） 审查集团公司内部控制制度，监督内部审计制度 及其实施； （三） 对集团公司关系重大的审计项目和财务事项进行审议； （四） 定期听取审计部门负责人报告工作和交换有关审计工作的意见； （五） 听取重大项目审计报告，审定重大审计项目的处罚意见及审计复议结重庆能投集团制度管理 办法 5 果； （六） 审核集团公司的财务信息及其披露； （七） 提议聘请或更换外部审计机构 ； （八） 按规定向 党政联席会 报告工作。 第四章 审计任务和方式 第十二条 集团公司内部审计监督的主要任务是： （一） 监督检查国家财经法规、政策和集团公司发展战略、经营方针的贯彻落实； （二） 监督检查资产、资金、财务的安全完整和会计资料等经济信息的真实性和准确性； （三） 监督检查预算、计划的执行和经济责任制的落实； （四） 监督检查集团公司规章制度执行情况并提出改进意见； （五） 监督检查重大投资、购并、担保、举债等经济活动的合规性和有效性； （六） 评价各项经济活动的效率和效益； （七） 评价各项内控制度的完善程度和执行情况等； （八） 促进集团公司不断加强和改善管理，防范和化解经营风险，加强干部队伍建设，实现集团公司的战略发展目标。 第十三条 集团公司层面审计监督的重点是：任期经济责任审计，财务预算执行情况审计，资产经营责任审 计，内控制度审计，重大投资及基建工程审计等。 原则上以内部审计 为主、 外部审计 为辅。 第十四条 集团 公司所 属各。阅读剩余 0%
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