豫园商城财务委派人员管理制度规范(编辑修改稿)

豫园商城财务委派人员管理制度规范(编辑修改稿)内容摘要：

，对于受派单位违反国家或公司 有关规定的行为予以及时制止，并及时向公司 反馈违规信息 A：一贯及时 B：出现过一次不能及时提供 C：出现过两次不能及时提供 D：出现过两次以上不能及时 提供 商城财务副总 5 执行 公司财务会计有关规定、制度的有效性 能够有效的执行 公司 关于 子公司 财务会计相关规定、制度 A：能够完全贯彻落实 公司 财务会计有关规定或制度 B：贯彻执行 公司 财务会计有关规定或制度较好 C：贯彻执行 公司 财务会计有关规定或制度尚可 D：对 公司 财务会计有关规定或制度存在抵触或不执行的现象 商城财务副总 附表 2 财务委派人员任务绩效考核指标（所在单位直接上级） 序号 指标项 指标定义 考核标准 考评主体 1 财务信息有 效性 按照受派单位高层决策者的要求，能够提供有价值的、反映经营业绩或 趋势的财务报表及分析报告 A：提供的报表对决策极具参考价值 B：提供的报表信息能较大程度地满足重大决策要求 C：虽能提供财务报表或分析报告，但反映的信息量少，不能满足重大决策要求 D：很少或不能按照决策者的要求提供有价值的报表 所在单位直接上级 2 财务报表、分析报告等完成的及时性 按照外部有关部门或受派单位高层决策者的要求，能够在规定时间内提供有价值的财务报表或分析报告等 A：一贯准时 B：出现过一次不能准时提交 C：出现过两次不能准时提交 D：出现过三次或三次以上不能准时提交 所在单位直接上级 3 预算组织 按照预期时间编制达到质量的受派单位年度预算 A：组织得力、沟通充分、积极协调，在预期时间内完成了受派单位年度预算 B：能够比较有效的组织预算工作，发挥了较好的沟通、协调作用，可能未能按预期完成预算工作 C：预算工作组织一般，只发挥了一定的沟通、协调作用，因此未按预期完成预算工作 D：预算工作组织不太得力，沟通、协调不太积极或效果不好，因此未按预期完成预算工作 所在单位直接上级 4 预算控制 对受派单位的预算监督与控制得力，及时反馈预算执行信息并采取适当措施 A：预算监控得力，一旦发生预算执行偏离 的情况立即反馈各方并采取适当措施，及时形成差异分析报告、提出解决方案 B：预算监控较得力，发生过一次预算执行偏离但未有效处理的情况 C：预算监控较得力，发生过两次预算执行偏离但未有效处理的情况 D：预算监控较得力，发生过两次以上预算执行偏离但未有效处理的情况 所在单位直接上级 5 及时安排财 务资源 随着受派单位业务的发展，在发现资金短缺时及时并合理的安排财务资源 A：能够及时合理的补充财务资源 B：能够合理补充大部分的财务资源，时间上也能较好的衔接 C：虽然能够发现问题，但缺乏较好的方案解决问题，资金衔接 不佳 D：反应迟钝，在出现问题时难以应付 所在单位直接上级 6 税务效果 未发生税务纠纷，合理进行税务筹划 A：认真研究相关税务政策、进行税务筹划，并提出了受派单位合理避税的方法，并为受派单位节约了大量税金支出；未出现税务纠纷 B：进行合理税务筹划，并提出了受派单位合理避税的方法，并为受派单位节约了部分税金支出；未出现税务纠纷 C：未提出合理避税方法；出现过税务纠纷 D：受派单位发生严重税务纠纷 所在单位直接上级 7 财务管理制度建立健全 及时建立、健全 公司 财务管理中的各项制度，并行之有效 A：能够迅速洞察受派单位财务管理中缺少制度规范的部分，并快速组织建立健全相关制度且行之有效 B：能够比较及时的发现受派单位财务管理中缺少制度规范的部分，并能够组织建立健全该部分制度 C：在其他人的提醒下发现受派单位财务管理中缺乏制度规范的部分，并能够组织建立健全该部分制度 D：在其他人的提醒下发现受派单位财务管理中缺乏制度规范的部分，经提醒后能够组织建立健全该部分制度 所在单位直接上级 8 财务风险控 制 能否及时有效降低受派单位的财务风险，使得各类财务指标符合目标值 A：能够有效控制财务风险，财务各指标符 合既定目标值 B：财务各指标会偶尔出现偏离目标的情况，但能及时提出防范风险的办法，对受派单位经营产生的影响不大 C：财务各指标常常出现偏离目标的情况，风险处理不及时，对受派单位经营产生一定的影响 D：出现大的财务风险且无法处理，对受派单位经营产生大的甚至是严重的影响 所在单位直接上级 注：财务委派人员由 所在单位直接上级考核的指标，可根据不同单位业务特点由受派单位提出。 附 表 3 管理人员周边绩效评定表 超出目标 达到目标 接近目标 远低于目标 主动性 A B C D 经常主动去其他部门询问，是 否有工作协作需要 有时去其他部门询问，是否有工作协作需要 几乎不去其他部门询问，是否有工作协作需要 从来不去其他部门询问，是否有工作协作需要 响应时间 A B C D 其它部门 /人员提出合理工作协助要求时，每次及时响应 其它部门 /人员提出合理工作协助要求时，多数及时响应 其它部门 /人员提出合理工作协助要求时，少数及时响应 其它部门 /人员提出合理工作协助要求时，从不及时响应 解决问题时间 A B C D 尽快协助，解决问题远低于预期时间 尽快协助，解决问题在预期时间内 尽快协助，解决问题超出预期时间 对于需协助解决的问题根本不处理 信息反馈及时 A B C D。