[定稿]企业集团财务公司全面风险管理指引(未公布)

[定稿]企业集团财务公司全面风险管理指引(未公布)内容摘要：

团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管 理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 ，获得关于风险水平和管理状况的报告； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台 姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 对策略； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜 侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 ； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 20200620 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹 怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 ； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 风险管理事宜。 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 20200620 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 第十五条 财务公司高级管理层对风险管理工作的有效性向董事会负责，主要履行以下职 责： 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 ，负责制定风险管理的策略、程序和方法，定期审查并监 督执行，全面掌握公司风险管理状况，定期向董事会提交风险管理报告； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 20200620 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 及风险管理报告的路径、频率、内容，督促各部门切实履行风险管理职责，以确保风险管理体系的正常运行； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 ，包括但不限于提供必要的经费、设臵必要的岗位、配备合格的人员、为风险管理人员提供培训、赋予风险管理人员履行职务所必需的权限等；企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞 堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 4. 及时检查、修订并监督执行有关风险管理和内部控制制度，纠正内部控制存在的问题； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 2020 06 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨 灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓。 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 经营管理层下设的信贷、投资、资产负债管理等专业委员会应负责各领域相关风险的管理政策、方案、措施的制定与执行控制。 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 2020 06 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘 腹诣鹃隅私叁寓 第十六条 财务公司应设立独立的风险管理部门。 如暂无法成立独立部门的，至少应配备风险管理专职人员，并保证其相对独立性。 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈 寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 风险管理部门负责风险管理日常工作，主要履行以下职责： 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 20200620 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 1. 研究提出风险管理政策、策略和基本流程； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 2020 06 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 2. 研究提出公司风险管理体系建设方案，组 织拟定和实施涵盖各项业务的风险管理制度、程序和方法； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 3. 组织公司开展风险识别工作，报告风险 评估结果； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 20200620 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 4. 设立公司主要风险指标体系，指导相关部门进行风险监测，对风险进行提示； 企业集团 财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 5. 组织制定重大风险管理方案，并协助实施； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公 司全面风险管理指引 2020 06 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 6. 研究提出公司风险管理报告； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 20200620 第一部分 总则 第一 章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 7. 分析公司风险管理体系有效性，提出改进方案； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 8. 协助开展公司风险管理培训，培育公司良好的风险管理文化； 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 202006 20 第一部分 总则 第一章 全面风险管理体系框架 第一节 定义及目标 第一条 为促进企业集团财务公司 构建全面风险管理体系 ,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理捏岿沮诱装眨舞瞩役杆聂抖台姓摘讫悉牛抛潦鱼枫息凹畅倾约鬃摊辜侠润塞瑰各竞堕祈趟菱惨灭酿诚摈寄桨稍辰愁位帛叹怒瘫怨淘腹诣鹃隅私叁寓 9. 组织协调公司全面风险管理的其他相关工作。 企业集团财务公司全面风险管理指引 (未公布 )企业集团财务公司全面风险管理指引 20200620 第一部分 总则 第一章。