20xx年公司出纳管理制度范本内容摘要：
十一条 现金支票由出纳保管。 中心员工如借支或大额现金付款，经总经理批准，由出纳填好现金支票，经办人在现金支票存根签字确认领取。 经办人领取后请妥善保管，如丢失，后 果自行承付。 出纳概不负责。 第十二条 支票付款须先审后付，财务印鉴章由专人分别保管，出纳领用法人章需到档案室签字申请。 向总经理说明申请事由，由总经理批准后方可盖章。 第四章 银行存款的管理 第十三条 按照 《 支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定管理账户，办理存款、取款和结算。 第十四条 严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用。 不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金。 不准无理拒绝付款，任意占用他人资金。 第十五条 出纳人员每月核对银行账户，如有未达账目，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。 如 调节不符，应查明原因，及时报告会计或总经理处理。 第 十 六条 出纳人员应当每月定期或不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。 如发现不符，应查明原因，及时报告会计或总经理处理。 第十七条 超出限额现金要及时存人银行，确保资金安全。 第五章 货币资金支付业务的办理程序 第十八条 单位有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算。阅读剩余 0%
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