陕西长信环保纸业有限公司改造可行性研究报告

陕西长信环保纸业有限公司改造可行性研究报告内容摘要：

型企业的透明度 六发泡餐具的目标市场调查 从上图可以看出在已有的发泡餐具的目标市场中快餐是最主要的用户其比例高达 88 这就是为什么我们在大街小巷到处都能发现发泡餐具的主要原因从前面的调查可以看出造成这种状况的最主要原因有三个执法不严利益所趋以及环保意识的薄弱当然还有一些是销往诸如大排档等场所例如金龙大排档使用的便是发泡餐具 七调查结 果的分析 从上面的调查结果可以看出本次调查样本的选择还是比较科学的因为所选的样本有 92 使用或销售一次性餐具从价格调查的状况来看 01 元的占了 683 而02元以上的才占了 53这说明西安一次性餐具市场目前还处于低端定位其实这也是目前国内餐具市场的一个映照从销售点的获货方式来看国内市场的地区代理送货已基本成为一个定局从出售环保餐具与非环保餐具的销售点个数来看显然环保餐具的销售处于一种非常不利的地位尽管国家三申五令地禁止使用一次性发泡餐具从销售点及使用点销售或使用的数量估计西安餐具市场的 95 份额为发泡餐具所占有从餐具厂 家的调查情况来看尽管国内环保餐具的厂家总数超过 20家但在西安市场上却只出现了 3 家这与我国目前国内环保餐具生产厂家的经营状况是相一致的这一方面表示国内目前还难以接受环保餐具其最基本的原因就是价格问题从餐具的生产厂家来看是环保餐具的知道厂家的占到了 17 不知道的才占到了 28 而且不知道的最主要原因是信息封锁对于销量和使用量占西安市场约 95 的发泡餐具知道餐具厂家的才占了 58 而有 771 纸浆价格每吨 4000 元到 5000 元现有 2 吨的存货 2 防水剂 8400 元吨 3 防油剂 20 万元吨 4 湿强剂 4200 元吨 5 电费 700 元天 680 元 天 7 工人工资 1200 元天包括 70 个临时工和 10 个正式工 8 折旧费 970 元天特指机器设备按直线法来计算的 9 包装 6 元 1000 个 10 国内运输费 1 厘个 11 燃料 2020 元天 12 管理费用包括办公和接待费劳保福利行政人员工资维修费用差旅费及其它费用如业务费等 200 元天 13 职工灶费 300 元天 14 丝网费 0004 元个也就是 1 个丝网 1 元每生产 250个餐具就需要更换 1 个丝网 15 普通税按销售收入 6 来计算 其中纸浆中含有 15 的水分成品还要去以 10 的边角料 二单个餐具成本的核算及企业利润的估计 我们现在依据上面企业提供的 成本构成来计算一下生产 1 克餐具所耗费的成本 原料成本 1 由于纸浆含有 15 的水分还要除以 10 的边角料换句话说原来的 1 吨原料现在只能按 7500斤来计算以 1吨纸浆 4500元的价格来计算实际的 1吨质量餐具的原料价格应该是 6000 元 2 我们按 03 的比例还计提添加剂则每吨纸浆需要防水防油剂和湿强剂的成本总共为 6378 元 上面两项的合计为 66378 元吨也就是说 00066378 元克餐具 间接 1 水电费 780 元天 2 生产工人工资 1200 元天 3 管理费和职工灶费总共 500 元天 4 燃料 2020 元天 5 设备折旧费 970 元天 上面几 项合计 5450 元天每年按 48 周每周 5 天高负荷运转则费用合计 1308万元年 按个计算的费用 1 包装费 6 元 1000 个 2 国内运费 0001 元个 3 丝网费 0004 元个 1 年按 2020 万个餐具来核算则上面的费用合计 22 万元年 1 天按 8 万个餐具来计算则 1 个餐具的人工成本与其它的成本合计 00764 元个如果每吨成品所耗费的原料的成本为纸浆 6000 元防油剂 6000 元防水剂 252元强湿剂 126 元 12378 元每克的费用为 0012378 元每个餐具按 26 克来计算则总成本为每个餐具成本为 0398228 元 企业利润的核算 如果按 1 天生 产 8 万个餐具来计算 1 个月正常生产的工作时间为 20 天则 1个月可以生产 1600 件餐具扣除企业每月的销量 900 件企业的库存还有 700 件餐具如果一年满负荷运作则 1 年的库存为 8400 件销售量为 10800 件如果一个餐具按 006 元的利润来计算则 1 年销售所获取的利润为 648 万元但库存资金为33451152 万元成本按 0398228 个来计算很显然企业的经营陷入了严重亏损状态利润为负的 26971152 万元这中间还没有计算普通税以及由于运转不满所带来的损失 三基本结论 按照企业提供的资料所计算的成本由此生产出来的产品目前国内市场上 在价格方面肯定是没有竞争力的尽管陕西长信环保纸业有限公司处于西部大开发的第一阶梯和桥头堡的西安市具有较好的区位优势但由于所有的原料均为进口的并不能就地取材因而对企业的发展来说并没有什么原料优势企业目前只有西安武汉北京三个比较大的市场而且每个月的销售量总和只有 9001 环保产业是一个朝阳产业它一方面符合国家的相关产业政策从而在生产销 售和研发等方面会得到政府包括环保局工商管理部门各种基金会税务部门等等的多方支持只要我们积极努力从而把这种潜在的政府支持转变为现实的支持我们将在银行贷款市场销售产品开发甚至是各种税收的减免等方面都会得到很大的便利另一方面随着人们生活水平的提高以及由于收入水平所带来的环保意识的提高特别是受 SASR 病毒的影响国人的环保卫生意识越来越强烈这种强烈的环保意识一旦转化为现实的市场需求则国内市场上对环保产品的需求在不久的将来会急剧扩大这就为我们企业的发展提供了良好的历史机遇就是在这个大的行业背景下我们才准备接手陕西长信环 保纸业有限公司的改造项目 2 陕西电信实业有公司陕西电信实业有公司陕西电信实业有公司中科院广州化学所用纳米技术催化二氧化碳合成可降解塑料近日与广重集团签署 3300 万元的协议以推动纳米材料饭盒的产业化纳米材料饭盒每个的成本不超过 83 分钱接近传统发泡饭盒的成本 8 分钱克服了环保饭盒的高成本问题攻克了淀粉餐具成型抗压防霉防漏灭菌降解等道道难关并且产品价格接近泡沫塑料制品武汉基地富康公司不仅具备了大批量生产淀粉餐具的能力而且还能生产这类产品的生产母机武汉基地金丰公司与武汉大学合作开发的全降解透明薄膜已进入中 试和产品开发阶段澳商求购一次性手套新加坡公司寻座厕一次性座厕垫制造商座厕垫一次性座厕垫座厕垫座厕垫 三职能和职务的确定 根据上面的组织架构图我们对各个部门的职能和职务分配如下 1 董事会成员主要是由陕西电信有关领导承担它的职能如下第一条决定和批准合作公司提出的重要报告第二条批准年度财务收支预算与年度利润分配方案第三条通过公司的重要规章制度第四条订立劳动合同第五条决定设立分支机构和投资开发新项目第六条讨论通过本公司章程的修改第七条决定聘用总经理总经理助理总工程师总会计师等高级职员第八条负责合作公司终止和期满时清算工作第九条其他应由董事会决定的重大事宜 23 副总经理由 来担任主要职责如下第一条 对总经理负责协助总经理抓好各项工作第二条 熟悉和掌握公司情况并及时向总经理反映提出建议或意见当好总经理的参谋和助手第三条 具体抓好公司的生产安全防火服务物业管理和经营承包责任制的考核工作 主管机电服务部综合服务部广告有限公司物业管理部商场售票服务处等部门第四条 负责规范管理工作的组织实施检查和考核工作第五条 协调主管部门与其他部门之间的关系协助总经理建立健全公司统一高效的组织体系和工作体系第六条 在必要的情况下可以代理执行总经理的职权 4 经理助理由 担任主要职责如下第一条对总经理和副总经理负责协助总经理和副总经理抓好各项工作第二条熟悉和掌握公司情况并及时向总经理和副总经理反映提出建议或意见当好总经理和副总经理的参谋和助手第三条具体抓好公司的生产安全防火服务物业管理和经营承包责任制的 考核工作主管机电服务部综合服务部广告有限公司物业管理部商场售票服务处等部门第四条负责规范管理工作的组织实施检查和考核工作第五条协调主管部门与其他部门之间的关系协助总经理和副总经理建立健全公司统一高效的组织体系和工作体系第六条完成总经理和副总经理交办的其他任务 5 办公室人员由 主要职责如下第一条负责公司本部的行政管理和日常事务当好领导的参谋协助领导搞好各部门之间的综合协调加强对各项工作的督促和检查建立并完善各项规章制度促进公司各项工作的规范化管理第二条负责公司的公文资料信息和宣传报道工作沟通内 外联系保证上情下达和下情上报第三条负责公司来往文电的处理和文书档案的管理工作负责对会议文件决定的事项进行催办查办和落实第四条加强对外联络拓展公关业务促进公司与社会各界的广泛合作和友好往来树立良好的企业形象第五条产销计划设立修订及产销绩效统计分析第六条全公司组织系统及单位工作职责编制人数的规划研讨修订第七。