银行从业资格考试风险管理模拟预测试题及答案

银行从业资格考试风险管理模拟预测试题及答案内容摘要：

C、员工越权 行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险 D、缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险晦体现 【答案与解析】正确答案： D 本题所列举的各种因素还是比较容易分类的。 D 中缺乏后援人员，显然不是员工知识技能匮乏的体现，而是核心雇员流失造成风险的体现。 50、《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是 ( )。 A、高级计 量法 标准法 C、基本指标法 D、内部评级法 【答案与解析】正确答案： A 按照从简单到高级的顺序记忆这三种方法就是基本标准法、标准法、高级计量法 5采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于 ( )。 A、前五年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值 B、前五年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值 C、前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值 D、前三年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值 【答案与解析】正确答案： C 记忆题， “三年 的正总收入 ”是经常考查的地方。 5操作风险评估和控制的内部环境因素不包括 ( )。 A、公司治理结构 B、合规文化 C、信息系统建设 D、外部控制体系 【答案与解析】正确答案： D 题干中指明是 “内部环境因素 ”了，所以外部控制体系就排除在外。 5操作风险损失数据的收集要遵循 ( )的原则。 A、客观性、全面性、动态性、标准化 主观性、全面性、静态性、标准化 C、主观性、全面性、动态性、标准化 D、客观性、全面性、静态性、标准化【答案与解析】正确答案： A 对比选项，在收集 数据时，客观性一定是要好于主观性的，排除 BC。 然后对比 AD 中的动态化和静态化，自然动态化的数据更有利于今后的研究和分析，所以选出 A。 5按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和 ( )。 A、控制派生风险 B、人力资源配置不当风险 C、系统性风险 D、操作失误风险 【答案与解析】正确答案： A 操 作风险评估的原则之一是由表及里，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和控制派生风险。 非流程风险是由政策、管理模式等系统原因产生的。 流程环 节风险是流程环节所 固有的操作风险因素。 控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素。 B是非流程风险中的一种。 D是流程环节中的一种。 C系统性风 险是指风险波及范围较大的风险。 5 ( )是目前操作风险识别与评估的主要方法中适用最广泛、最成熟的。 A、自我评估法 损失事件数据方法 C、流程图 D、情景分析 【答案与解析】正确答案： A 通过一句话记住操作风险识别与评估的三个方法： “自我 ”按照 “流程图 ”收集 “损失事件数据 ”。 5每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作 环节中的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。 这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的 ( )阶段。 A、控制活动识别与评估 B、全员风险识别与报告 C、作业流程分析和风险识别与评估 D、制定与实施控制优化方案 【答案与解析】正确答案： B 题干上来就点明是 “每位员工 ”，对照选项， B 的全员风险识别与报告最贴合题意。 B 是第一步， C 是第二步， A是第三步， D是第四步，第五步是报告自我评估工作和日常监控。 5 ( )是商业银行中间业务的一类，指商业银行接 受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 A、资金交易业务 B、柜台业务 C、个人信贷业务 D、代理业务 【答案与解析】正确答案： D 题干中出现了 “委托 ”、 “代为办理 ”，很明显这是代理业务。 选 D。 5《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供三种操作风险经济资本计量方法，其中不包括 ( )。 A、高级计量法 B 、标准法 C、基本指标法 D、内部评级法 【 答案与解析】正确答案： D 内部评级法是巴塞尔委员会提出的对信用风险计量的方法。 考生可以注意，提到 “评 级 ”一般就是对信用风险进行评估或者计量。 另外， A、 B、 C 是操作风险的计量方法，要求考生对这三种方法一起记忆，通常它们会一起出现。 5在操作风险经济资本计量的方法中， ( )的原理是，将商业银行的所有业务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资：本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。 A、高级计量法 B、基本指标法 C、标准法 I)、内部评级法 【答案与解析】正确答案： C 题干所述正是标准法的主要内容，简单说就是：按标 准把业务划分为八类产品线计算风险资本。 60、操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括 ( ) A、由内而外、自上而下和从已知到未知 B、由表及里、自上而下和从已知到未知 C、由内而外、自下而上和从已知到未知 D、由表及里、自上而下和从已知到未知 【答案与解析】正确答案： B 所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂，层层深入。 自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级申报。 从已知到 未知，就是从历史推测未来。 6在自我评估法中，下列操作风险 与内部控制评估的工作流程各阶段，按 照先后顺序排序结果是 ( )。 (1)全员风险识别与报告 (2)控制活动识别与评估 (3)制定与实施控制优化方案 (4)报告自我评估工作与日常监 控 (5)作业流程分析和风险识别于评估 A、 (1)(2)(3)(4)(5) B、 (4)(1)(5)(3)(2) C、 (4)(2)(3)(1)(5)D、 (1)(5)(2)(3)(4) 【答案与解析】正确答案： D 整个过程描述的是自我评估法，所以 (4)报告自我评估 工作与 }1常监督应该是整个自我评估的最后一步，仅此就可以考虑 D为正确选项。 然后我们 可以从第一步开始验证， (1)比 (4)更贴近第一步，而第二 步就进行研究控制活动时间显得过早，应该 是先进行 (5)，然后通过 (2)的评估来进行 (3)、所以整个过稃就是 (1)、 (5) (2)、 (3)、 (4)、确保 D 的准确性。 6关于商业银行操作风险的下列说 法，不正确的是 ( ) A、根据商业银行管理和控制操怍风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作网险和应承担的操作风险 B、不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生 C、商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策 D、商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金 【答案与解析】正确答案： C C 表述中出现了对风险管理很消极的态度，而且在表达上没有教材中的严密和书面，很容易就判断出该选项是有问题的。 本题比较简单，因为 D 很快就解释了 C 的错误。 对于无法避免、降低、缓释的操作风险可以计提损失准备或者分配资本金。 6在操作风险经济资本计量的方法中， ( )是指商业银行在 满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。 A、内部评级法 B、基本指标法 C、标准法 D、高级计量法 【答案与解析】正确答案： D 标准法的特征是八条产品线，基本指标法用不到计量系统，只有高级计量法符合题意。 选 D，考生不要把 “内部操作 ”看做是 “内部评级法 ”的特征，内部评级法是信用风险中的方法，它经常作为干扰项出现，要尤为注意。 64 下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是 ( )。 A、减少在不熟悉市场的交易 B、强化交易员限额交易制度 C、购买未授权交易保险 D、为操作风险分配资本金 【答案与解析】正确答案： C 考 生要了解根据商业银行操作风险管理和控制风险的能力，风险可以分为可规避的可降低的、可缓释的、应承担的风险。 本题中，四个选项分别就是控制这四种风险的 相应措施。 A是减少交易，是一种风险规避的措施。 B 是强化制度是对可降低的风险采取的措施。 D 是对必须要承担的风险分配准备金。 只有 C是风险缓释的措施。 通常，风险缓释的方案往往带有一定的专业性，包括连续营业方案，保险和业务外包，就是其中的保险措施。 6商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可 以通过 ( )来进行操作风险缓释。 A、提高电子化水平以取代手工操作 B 、制定连续营业方案 C、购买电子保险 D、 IT 系统灾难备援外包 【答案与解析】正确答案： A 题干中已经指出信息基础设施严重受损，为了不影响正常业务运行，应该辅助以手工操作，而 A的方案恰恰相反。 另外，换个角度解答此题，题目中已说明是操作风险缓释，那么三种缓释手段分别在 B、 C、 D 中有所体现了，只有 A例外。 6 ( )是指商业银行能够以较低的成 本随时获得需要的资金的能力。 A、资产流动性 B、负债流动性 C、资本流动性 D、贷款流动性 【答案与解析】正确答案： B 6 ( )对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。 A、个人存款 B、公司存款 C、机构存款 D、大额存款 【答案与解析】正确答案： A 结合现实， B、 C、 D 都是大额存款机构，他们对于信用和利率都很敏感，因为本金庞大，利率的小变动都会引起利息的大变化。 而个人存款就不会在乎利息的微小变动了。 6下列关于商业银行的资产负债期 限结构的说法，不正确的是 ( )。 A、商业银行正常范围内的 “借短贷长 ” 的资产负债特点所引致的持有期缺口 是一种正常的、可控性较强的流动性风险 B、在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求 C、商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 D、股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张 【答案与解析】正确答案： D 结合现实，股票投资收益率下降，会使人们 把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此 不会造成银行的流动性紧张。 流动性紧张的情形是发生挤兑行为。 6下列关于商业银行针对币种结构进行流动性管理的说法，不正确的是 ( )。 A、商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性状况进行计量、监测和控制 B、商业银行可以持有 “一揽子 ”外币资产组合，并尽可能对应其外币债务组合结构 C、商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量 D、多币种的资产与负债结构降低了银行流动性管理的复杂程度 【答案与解析】正确答案： D 如果对知识点不了解，统观选项，可能会怀疑 C、 D，相比之下， D 的错误更明显，因为多币种只能是增加复杂程度，而不是降低复杂程度。 那么，就要偏向于选 D。 C 的做法是可取的，如果商业银行认为某种货币是最重要的对外结算工具，也可以选择以绝对方式匹配债务组合，即完全持有该重要货币用来匹配所有外币债 务，而减少其他货币的持有量 70、商业银行经营管理的 “三性原则 ”不包括 ( )。 A、安全性 B、稳定性 C、流动性 D、效益性 【答案与解析】正确答案： B 这三性原则是常识，需要考生记忆。 7如果银行 的总资产为 1 000亿元，总存款为 800 亿元，核心存款为 200 亿元，应收存款为 10 亿元，现金头寸为 5 亿元，总负债为 900 亿元，则该 银行核心存款比例等于 ( )。 A、 0、 1 B、 0、 2 C、 0、 3 D、 0、 4 【答案与解析】正确答案： B 核心存款比例 =核心存款 247。 总资产。 7下列关于流动性比率指标的说法，不正确的是 ( )。 A、流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的 流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强 B、易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获 得所需资金 C、对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为 50% 很正常 D、贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险 【答案与解析】正确答案： C 对于主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。 7下列关于现金流分析的说法，不正确的是 ( )。