某企业财务管理制度

某企业财务管理制度内容摘要：

...................................................... 74 6．注意事项 ................................................................................................................................................................. 78 第十四章 盘点差异处理管理办法 .......................................................................................................................... 79 一、丢失、被盗处理 ................................................................................................................................................... 79 二、盘点差异处理跟踪程序 ...................................................................................................................................... 79 三、盘点中其他问题的处理程序 .............................................................................................................................. 80 第十五章 货币资金管理制度 ..................................................................................................................................... 81 一、货币资金内部控制管理规定 .............................................................................................................................. 81 二、流动资金预算管理规定 ...................................................................................................................................... 88 第十六章 资产清查管理制度 ....................................................................................................................................... 91 一、 财产清查的范围 ................................................................................................................................................. 91 二、 财产清查的组织实施 ........................................................................................................................................... 91 三、 财产清查的时间和方法 ..................................................................................................................................... 91 第十七章 应 收 账 款 的 管 理 制 度 .............................................................................................................. 93 第十八章 会计档案管理制度 ....................................................................................................................................... 94 第十九章 附 录 ......................................................................................................................................................... 96 第二十章 财务工作流程 ............................................................................................................................................... 97 一、费用报销 流程 ....................................................................................................................................................... 97 中管网通用业频道 《 2020 版制造业企业管理大全》内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心。 电话： 02568698690,68698693 手机： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 财务管理制度 中管网通用业频道 《 2020 版制 造业企业管理大全》内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心。 电话： 02568698690,68698693 手机： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 4 二、付款申请流程 ....................................................................................................................................................... 97 三、公司员工月度薪酬的审核 .................................................................................................................................. 97 四、公司员工变更薪酬方案提交的审核流程 ......................................................................................................... 98 五、库存商品、材料物资盘盈亏、丢失处理流程 ................................................................................................. 98 中管网通用业频道 《 2020 版制造业企业管理大全》内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心。 电话： 02568698690,68698693 手机： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 财务管理制度 中管网通用业频道 《 2020 版制 造业企业管理大全》内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心。 电话： 02568698690,68698693 手机： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 5 第一章 总 则 财务定位 —— 管理与服务 公司的财务如何兼顾管理和服务两各方面，这是大多数处于高速成长期企业所面临的共同问题 , 在公司发展前期需要全力以赴去开拓市场，重视销售的增长，此时公司要求财务部门的配合、服务多于管理、控制；此后，在已逐步取得一定市场份额的前提下，企 业渐入成熟期，开始注重市场回报，进而应规范销售行为，完善销售管理制度，此时企业会意识到财务部门应当实施更多的管理和控制。 财务管理机构的设置原则 财务管理在公司董事长及总经理的领导下，实行统一领导，分级管理、独立核算的管理原则。 统一领导。 在公司董事长及总经理领导下，公司的财务管理由主管财务部 的总经理助理 垂直领导， 总经理助理 在财务上对公司董事长及总经理负责，财务部经理对其所属的财务人员进行领导，对上要向 总经理助理 负责，对下管理全体财务人员。 公司实行统一的财务管理制度，统一的会计核算方法。 分级管理。 公司 员工 必须遵守财务制度，在财务制度的指导下开展各项财务活动。 财务人员在业务上接受财务部经理的领导，在行政上服从部门经理的领导和公司总经理 助理 的领导。 遵循下级服从上级的原则。 独立核算。 公司的各项经济业务活动 实 行独立核算，真实、全面、系统的反映本公司各项财务活动过程和结果，为公司管理提供各种信息资料。 财务部的组织架构 财务部经理（ 1 人） 财务经理助理（ 1 人） 结 算（共 3人） 销售会计（ 1人） 费用会计（ 1人） 售后会计（售后会计 1人） 出 纳（内勤出纳 1人，外勤出纳 1人） 中管网通用业频道 《 2020 版制造业企业管理大全》内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心。 电话： 02568698690,68698693 手机： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 财务管理制度 中管网通用业频道 《 2020 版制 造业企业管理大全》内容更丰富、查看更轻松、利用更便利、价格更实惠、购买更放心。 电话： 02568698690,68698693 手机： 15895950966 : 961531377 376977591 616843241 6 第二 章 财务部职责 1. 严格执行公司统一的财务管理制度和会计核算制度，严格按照公司财务制度和会计核算制度，客观、真实、准确、 完整、清晰、及时地记录并反映公司的经济业务，并及时上报财务报表及相关财务资料； 2. 加强与税务及其他政府部门的联系，落实税收政策、财政扶植政策，积极化解税务问题，为公司经营创造良好的税收环境； 3. 做好与关系单位的对 账 、票据往来等工作，并按公司结算制度和流程进行货款结算，并维护良好的关系，维护公司的利益； 4. 负责财务信息的归集、分类、整理、传递和存档，执行公司财务档案管理制度，做好档案保管工作； 5. 在日常的财务工作中，要组织、协调好与各部门的关系，服务于一线的销售； 6. 组织、协调资产管理部门做好资产管理、库存商品管理工作 ； 7. 认真研究财务报表数据中隐藏的财务风险，进行详尽分析报告以提醒相关管理层把握。 同时加强对进销存各个环节的业务监控，支持、规范业务操作，优化公司业务流程，降低公司经营风险； 8. 严格执行公司业务授权、费用授权和财务人事授权。 积极参与公司经营决策，服务于公司的经营业务活动，合理招聘、调剂、使用、培养财务人员，充分发挥财务人员的工作积极性和创新性； 9. 完成 董事长及 总经理交办的其他各项工作。