最新酒店财务管理制度标准

最新酒店财务管理制度标准内容摘要：

内其他各部门的关系，经常倾听使用部门对物资采购工作的意见，及时改进采购工作。 加强采购合同的管理，严格合同条款的把关，认真执行合同法，确保经济合同的合法履行。 负责审核所有采购申请单、订货单，并将审核意见报请总经理和财务经理审批。 抓好采购 部门的日常管理工作，抓好部门员工的日常培训，加强员工的组织纪律性，认真贯彻财务部经理下达的各项工作指令。 （十）食品采购员 [管理层级关系 ] 直接上级：采购部经理 [岗位职责 ] 执行采购部经理的工作指令并报告工作。 负责酒店日常食品原料，包括：鲜货，干货，酒水等采购。 熟悉酒店的经营情况，掌握对各类食品原料的需用要求，及时了解市场的供应情况，掌握季节性的产品特性和价格变换，对市场上的新产品、新价格及时向领导汇报。 要确保每样采购的食品原料的质量、规格、等级、包装、份量、数量、价格均符合采购要求，对产品质量有较 高的鉴别能力。 在食品原料进库前，要严格验收制度，一旦发现问题，应立即采取退货措施。 食品原料进货要严格按酒店业务的实际情况出发，根据不同品种的不同要求，一次性批量不宜大，防止原料积压、变质，要确保食品原料的新鲜度。 食品原料进货要注意仪器的生产期，不进即将到期的食品，过期食品一律不进，确保食品卫生。 积极参加业务培训，不断提高工作质量，遵守酒店的各项规章制度，及时完成领导下达的每项工作任务。 对各部门的申购单和申购计划做好报价，核价和填制工作，并报有关人员审批。 做好食品的月度、季度、年度采购计划。 审核各厨房每天报来的鲜活原料和蔬菜申购单。 1与厨房以及各使用部门保持密切联系，并及时了解库存物资储备和耗 用情况。 （十一）物品采购员 [管理层级关系 ] 直接上级：采购部经理 [岗位职责 ] 执行采购部经理的工作指令并报告工作。 负责酒店物品采购工作和各种物品月度、季度、年度采购计划的编制。 熟悉酒店各部门对物品需用要求以及仓库存货情况，掌握物品市场的供应情况以及各类物品的价格行情和信息。 物品采购以采购计划为依据，对计划的急需物品应严格按追加计划和限额申购等有关手续齐全后方可实施采购。 批量大 的订制物品要签订购货合同，并严格审核合同条款报领导审批后方可实施订货。 采购的物品要确保价格合理、质量可靠，对不符合采购要求的物品负责办理退货或调换工作。 与仓库保管员经常沟通，及时了解库存情况，发现物品积压现象即向采购部经理汇报，及时采取措施，防止盲目采购而造成的库存积压。 采购完毕，要汇同仓库搞好物品入库的验收工作，及时将发票、验收单、入库单一并交财务会计部办理结清手续，不得随意拖账和挂账。 遵守酒店各项规章制度，服从采购部经理的工作安排，保质保量地完成各项采购任务。 对各部门申购单和申购计划做好价格的 估价，核价和填制工作，坚持货比三家的规定，并报有关人员审批。 负责对所有物品的商标、包装，各种许可证的检查，防止假冒伪劣商 流入酒店。 1对酒店大修改造用材料，要求供货商实行报价，报价单送总经理审批。 1采购中遇到最多、体积大、份量重的货物要注意运输安全和物资安全。 1严格执行财务制度，把好购货合同关，办理好结账手续，验收入库要 做到：货物数量、质量与采购要求相符。 （十二）财务会计部经理 [管理层级关系 ] 直接上级：财务部经理 直接下级：应收帐款核算员、总稽核员等 [岗位职 责 ] 执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作。 负责财务会计部的日常管理工作。 坚持贯彻、执行各项财务制度，严格遵守财经纪律，协助财务经理制定酒店财务会计制度，不断提高财务会计的工作质量。 配合财务部经理抓好财务管理、预算管理、会计核算等工作，参与酒店重大经济活动的预测和经营决策，提供可靠的会计决策信息，为总经理和财务部经理当好参谋助手。 组织编制酒店财务收支预算和酒店总预算。 负责酒店各项计划指标的分解落实，加强计划完成情况的控制监督和检查考核。 做好经济活动分析工作。 加强对资金的管理。 组织编制资金计 划，考核资金使用情况。 合理运用资金，提高资金使用效率。 协助财务部经理审批计划内各项费用支出和物资采购等款项的支付。 按权限控制计划外费用的支付。 负责完成各项税金等上缴工作。 参与拟订重要经济合同和协议。 组织编制会计报表，负责向总经理、财务部经理报告财务状况和经营 成果，审查对外提供的会计资料。 1负责督促合同和会计档案管理工作。 1加强与银行、税务及有关部门的联系，做好筹资融资等资金运作工作。 1组织本部门员工的政治、业务学习培训，负责员工的工作质量考核，提供下属员工的任用、晋升 、调动、奖励的资料，关心员工的思想情况，抓好班组文明建设。 （十三）应收帐核算员 [管理层级关系 ] 直接上级：财务会计部经理 [岗位职责 ] 执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。 负责全酒店的应收帐款收款结算工作。 熟悉了解酒店对外签订的结算协议、合同、纪要的收费标准、结帐方式，并负责保管这些协议、合同或纪要。 审核前台收银转来的有关转帐发票是否与有关协议、合同、纪要价相符，复核帐单金额，并与夜审报表核对，发现问题及时处理。 负责核算及检查酒店发生的所有应收帐款帐目，及时登帐并反映客户欠款情况，确保应收帐 款帐户的正确性。 按合同、协议等规定的时间及时核对后把结算清单、帐单书面通知付款单位付帐，并加强检查的收款情况，做好催收工作，防止错结、漏结、迟结。 每月编制应收帐款报告志和帐龄分析志。 分析应收账款的回收情况，准备每月信贷会议所需资料。 对未按合同、协议规定时间把帐款汇交酒店的客户，应积极采取措施，组织催讨，并将欠款情况和催讨情况书面报告部门经理。 （十四）总稽核员 [管理层级关系 ] 直接上级：财务会计部经理 [岗位职责 ] 执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。 具体负责酒店的会计核算工作。 根据各项财务支 出计划、购销合同、申购报告等，审核所有自制和外来原始凭证是否符合要求、手续签章是否齐全、有没有超越计划标准范围等。 在规定的权限范围内，对各项预算开支进行审核，对包括基建购量、维修等经过审计和领导批准的预算项目按合同条款把好关，协助部门经理控制资金的使用。 检查所有收款凭证、付款凭证和转帐凭证的会计核算内容是否准确规范和完整、附件是否齐全。 审核前台抵减收入的各种凭证是否符合规定。 审核各项费用、税金的计提是否正确。 检查会计帐簿的记帐单和打印、装订质量是否符合要求，抽查帐帐、帐表是否相符。 审核各类会计报 表、统计报表是否符合规定的编报要求。 审核工资标准及发放变动情况表。 审核工资发放表与工资发放现金是否相符、手续是否完备。 收集会计核算资料，配合计划分析员一起协助部门经理做好酒店经济 活动分析工作。 1协助部门经理做好对下属员工的培训、工作考核并做好相应记录。 1分析资金运作质量，检查货币资金和往来帐户情况，考核各环节资金占用，提供有关分析资料。 1检查、监督货币资金的安全防范工作。 （十五）总帐工资档案员 [管理层级关系 ] 直接上级：财务会计部经理 [岗位职责 ] 执行财务会计部经 理的工作指令并报告工作。 负责酒店各类发票、单据的管理工作。 检查酒店所有发票、正式收据、有价票证的使用情况和销号工作，及时清理漏号、跳号单据，发现问题向核算管理人员反映。 负责对各类会计凭证的整理、装订、保管工作。 按照档案管理的有关规定，认真做好财务会计档案的建册、立卷、归档，妥善保管好会计凭证、帐册报表。 财务会计档案未经许可，不得调阅、外借。 确因需要查阅会计档案的要经财务会计部经理同意。 严格按照国家财政的有关规定，按会计档案保管年限销毁过期档案，办理审批手续，做好销毁记录。 （十六）金海湾总帐员 [管理层级关系 ] 直接上级：财务会计部经理 [岗位职责 ] 执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。 负责核算总分类帐户，处理核算过程中的帐务沟通。 进行月底会计核算转帐、计算利润或亏损。 完成总帐与明细帐、一级帐与二级帐会计核对，做好相应调帐记录，保证帐帐相符。 做好转帐凭证的电脑输入，记帐和会计帐簿打印工作。 负责各项税金及应缴款项的核算、计提，办理结算手续。 负责酒店保险业务，做好续保承付保费和索赔工作。 编制各类会计报表，保证帐表相符。 根据酒店和部门需要，提供会计核算数据。 （十七）往来帐核算员 [管 理层级关系 ] 直接上级：财务会计部经理 [岗位职责 ] 执行财务会计部经理的工作指令，并报告工作。 负责酒店暂收、暂付、应收、应付等往来帐户核算，正确及时反映酒店与客户间的债权债务情况。 加强对往来帐款结算的管理，尤其应压缩各类应收暂付款余款，加速资金回笼。 负责及时对营业收入及应收帐户进行登记核对，做到帐帐相符。 与供应商的借贷付款合同，合理安排付款计划，办理有关财务结算手续。 负责对已收回款项的收据进行核销，如果发现超过规定期限而未经核销，如果发现超过规定期限而未经核销的收款收据，要及时查询签收人。 做好 往来帐户凭证的制作、电脑输入、记帐和打印帐簿工作。 月末对其他应收帐款明细帐的结余金额制表反映，报送财务部经理。 配合部门经理不定期对酒店各部门备用金进行检查。 （十八）银行出纳员 [管理层级关系 ] 直接上级：财务会计部经理 [岗位职责 ] 执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。 负责酒店的营业收支和一切往来款项的银行结算业务。 严格执行银行有关结算制度规定，对稽核人员审核签章、手续齐备的付款凭证进行复核后办理付款手续。 审核支票内容，确保收入支票和付出支票正确无误。 配合财务会计部经理根据酒店经营计划、基 建投资计划等编制现金流量表与资金预算表。 加强与银行的联系，做好酒店筹资融资和具体工作。 监督资金计划的执行。 合理调配资金，保证酒店各项计划实施所需资金，提高资金利用和周转效率。 办理资金报批手续，审核应付款帐单，检查合同结算执行情况，控制掌握最佳结算时间。 负责资金核算，编制各项资金报表，正确反映资金动态。 编制银行出纳报告和打印银行日记帐。 1按日核对银行存款余额，填制银行存款余额调节表，并及时解决与银行存款余额的差异。 调整银行未达款项，使酒店银行帐余额有银行对帐单余额保持一致。 1随时掌 握各个开户银行存款余额，并每天作出报告保证银行收支的有序进行。 1加强对银行空白支票的管理，按照酒店支票领用规定做好支票的领用记录和核销工作。 1做好信用卡业务的汇总、解交和财务处理。 加强与银行信用卡的联系，协调信用卡入帐中出现的问题。 （十九）现金出纳员 [管理层级关系 ] 直接上级：财务会计部经理 [岗位职责 ] 执行财务会计部经理的工作指令，并报告工作。 负责酒店各项营业收入的现款清点及汇总和解交银行。 严格执行有关现金管理制度的规定，对稽核人员审核签章、手续齐备的付款凭证进行复核后办理现金付款手续。 编制现金出纳报告和打印观念日记帐簿。 按银行规定限额提取库存备用金，保证一定量零票，确保各种日常经营的需要。 负责库存现金的安全。 （二十）电脑系统维护员 [管理层级关系 ] 直接上级：财务会计部经理 [岗位职责 ] 对电脑系统各部、各机进行经常性的维护、保养工作，保障电脑中心的电脑主机、各部门的终端机正常运转，操作正常。 对于系统硬件及软件出现故障、错误及时处理，并报告本部门经理，以便使子系统尽快恢复正常。 对任何操作要认真、细致、准确，不准抱有尝试，进行无把握及非授权的指令操作。 安排人员认真完成数据的 备份工作和当班资料归档工作，协助有关部门编制和打印各种报表，并做好数据保密工作。 负责培训和辅导各部门使用电脑人员正确操作硬件及使用软件，熟悉操作程序，并懂得利用电脑功能去管理业务。 保持机房适当的温度、温度及环境卫生，并做好交接班记录。 协助有关部门维护与电脑统计相关的设备，以保证酒店工作良性运转。 保证网络的安全性，及时查杀各种病毒，密切注意特殊日期病毒的发作。 做好电脑设备维修所需备品、备件计划和机房用品计划，并做好所有资料、文件、数据的归类存档的管理工作。 掌握各终端机操作人员使用号码，控制各 功能操作。