商业银行业务与管理简答题考试小抄

商业银行业务与管理简答题考试小抄内容摘要：

托的其他会计事务。 答：（ 1）转账结算功能。 持卡人在特约商户购物消费之后，无需以现金支付款项，只需要递交信用卡进行转账结算即可。 （ 2）储蓄功能。 持卡人可以在发行信用卡的银行所指定的储蓄所办理存款或支取现金，还可以再发卡银行所属的自动柜员机上凭卡取现金。 （ 3）汇兑功能。 当信用卡持有者外出旅游、购物或出差，需要在外地支取现金时，可以持卡在当地的发卡银行的储蓄所办理存款手续，然后持卡在异地发卡银行的储蓄所取款。 （ 4）消费贷款的功能。 持卡人在消费过程中的各种费用超过其信用卡存款账户余额时，在规定的限额范围内，发卡银行允许持卡人进行短期的投资行为。 从实质上讲，这是发行信用卡的银行喜爱那个顾客提供的消费贷款。 些条件。 答：理想的可证券化资产应该满足一定的条件，目前公认的有以下几点：（ 1）能在未来产生稳定的可预测性现金流。 （ 2）持续一定时期的低违约率、低损失率的历史记录。 （ 3）本息的偿还分摊于各个资产的存续时间。 （ 4）金融资产的债 务人有广泛的地域和人口统计分布。 （ 5）原所有者已持有该资产一段时间，有良好的信息记录。 （ 6）金融资产的抵押物有较高的变现价值或它对于债务人效用很高。 （ 7）金融资产具有标准化、质量高的合同条款。 答：（ 1）汇兑结算；（ 2）委托收款；（ 3）异地托收承付结算方式（ 4）电子汇兑结算。 特点是什么。 答：结算是指商业银行通过提供结算工具，如本票、汇票、支票等，为购销双方或支付双方完成货币收付、转账划拨行为的业务。 结算业务室商业银行的存款负债业务基础上产生的一种 业务。 客户到银行存款除了安全保值的目的外，很大程度上时为了利用银行在转账结算方面的便利。 商业银行为了吸收更多的存款，也尽可能的加强和完善结算业务工作，为顾客提供优质、迅速的结算服务。 结算的作用表现为：加速资金周转，促进商品流通，提高资金效益；节约资金，调节货币流通，节约社会流通费用；加强资金管理，增强票据意识，加强信用观念，巩固经济合同制和经济核算制；集聚闲散资金，扩大银行信贷资金的来源；反映结算信息，监督国民经济活动。 银行、单位和个人在办理结算时，都必须遵守以下原则：恪守信用，履行付款；谁的钱进谁的帐，由 谁支配；银行不垫款。 哪些。 答：主要有以下三个原因：首先，国际游资大量过剩。 第二，跨国公司的发展。 第三，跨国银行的发展。 答：国际间的各种经济交易，必然会引起国际间的债权债务关系，用货币收付来清偿位于不同国家当事人之间的债权债务关系以及实现资金转移的行为被称为是国际结算。 目前，国际结算已经发展成为一项综合性的经济活动。 它主要包括支付工具及结算方式的选择与运用、各种单据的处理与交接、贸易货款与劳务价款的结算、为贸易服务的融资方式、信用担保、以银行为 中心的现代化的资金清算系统等多项内容。 目前，国际结算是使用支付工具通过相互抵账的办法来结算国外债权债务关系的。 这种支付工具，也就是票据。 它是具有一定格式，由出票人签发的，无条件约定自己活要求他人支付一定金额，并经背书可予以转让的书面支付凭证。 票据一般包括汇票、本票和支票。 在国内结算中，一般以支票为主；而在国际结算中，则以汇票为主，本票和支票居于次要地位。 信用证的基本内容有哪些。 答：信用证结算方式具有以下三个特点：开证行负第一性付款责任；信用证是一项独立文件，不受交易合同的约束 ；信用证业务的处理以单据为准，而非货物。 开证行只对信用证负责，认单不认货，只要出口商提供的单据符合信用语要求，即予付款。 信用证得基本内容有：信用证的性质、号码、开证日期和有效期；信用证开证申请人、受益人、开征银行的名称及签字，付款行、通知行的名称地址；信用证规定所提供的发票、提单、保险单及其他有关单据的名称等。 答：出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得了各种单据，同时，根据有关条款，向进口商不能立即支付汇票票款，出口商为了尽快收回贷款，将汇票和单据持往出口地的某个银行，请 求该银行对汇票进行贴现。 如果该银行对汇票和单据经时审查，认为各项条款符合规定，同意贴现，将手下汇票和单据，然后把汇票票数扣除贴现利息后，支付给出口商。 出口地银行对出口商提供这种形式的资金融通，就称之为出口押汇。 分别是什么。 答：直接标价法是指以一定得到外国货币为标准来计算折合多少单位的本国货币。 这种标价法的特点是，外币数额固定不变，折合本币的数额根据外国货币与本国货币币值对比的变化而变化，如果一定数额的外币折合本币数量增加，即外汇升值、本币贬值；反之，如果一定数额的外币折合本币数量减少，即外汇贬值、本币升值。 间接标价法是指以一定单位的本国货币为标准，来计算折合若干单位的外国货币。 这种标价法的特点是，本币为计价标准，固定不变，折合外币的数额根据本币与外币币值对比的变化而变化，如果一定数量的本币折合外币的数额增加，则本币升值、外币贬值；反之，如果一定数量的本币折合外币数量减少，则为本币贬值、外币升值。 答：国际银团贷款是指由一家或几家银行牵头、多家跨国银行参加，共同向一国政府、某一企业或某一项目提供贷款的一种方式。 国际银团贷款又称国际辛迪加贷款。 国际银团贷款产生于 20 世纪 60 年代后期，其主要种类有定期贷款、循环贷款、间接贷款、备用贷款和以备用信用证提保德贷款等。 其参与者主要包括借款人，担保人与贷款银行，银团中的银行有不同的角色和分工。 的主要方式。 答：商业银行国际信贷活动的一个重要方面，就是为国际贸易提供资金融通。 这种资金融通的对象，包括本国和外国的进口商人。 商业银行的这种信贷活动，既促进了国际贸易的顺利进行，又为自己扩展了业务范围，获取了大量的利息收入。 商业银行为进口贸易提供资金融通的形式很多，归纳起来。 主要有以下几种：（ 1）进出口押汇 ，包括进口押汇两种。 进口押汇是指进出双方签订买卖合同后，进口方请求进口地的某个银行，向出口方开立保证付款文件，大多为信用证。 然后，开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发送给进口商。 银行为进口商开立信用保证文件的这一过程，即称之为进口押汇。 出口押汇是出口商根据买卖合同的规定相进口商发出货物后，取得了各种单据，同时，根据有关条款，向进口商开发汇票。 （ 2）打包贷款，是出口地银行向出口商提供的短期资金融通。 具体做法是：出口商与外国进口商签订买卖合同后。 就要组织货物出口。 在此过程中，出口商可能出现资金周转 困难的情况。 （ 3）银行承兑，是银行进出口融资的一个重要形式。 这种资金融通，进抽口上都可以利用。 （ 4）代理融通，又称为代收账款。 它是指商业银行购买借款企业的应收账款，并在贷款收回前提供融通资金之外的其他服务项目。 如信用分析、催收账款、代为会计处理手续以及承担倒账风险等。 54..简述资产管理论的主要特点。 答：资产管理理论认为银行的资金来源的规模和结构是银行本身无法控制的外生变量，他完全取决于客户存款的意愿与能力；银行不能能动地扩大资金来源，而资金的规模与结构则是其自身能够控制的变量，银行应主要通过对资产规模 、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营管理目标。 答：优点：资产转移理论沿袭了商业贷款理论银行应保持高度流动性的主张。 同时资产转移理论扩大了银行资产运用的范围，丰富了银行资产结构，突破了商业贷款理论拘泥于短期自偿性贷款的资金运动的限制，是银行经营管理理念的一大进步。 缺点：（ 1）过分强调资产通过运用可转换资产来保持流动性，限制了银行高盈利性资产的运用（ 2）可转换资产的变现能力在经济危机时起或证券市场需求不旺盛的情况会受到损害，从而影响银行的流动性和盈利性的实现。 么。 答：（ 1）伴随西方各国战后经济的稳定增长，金融市场迅速发展，非银行机构与银行业在资金来源的渠道和数量上展开激烈的争夺（ 2） 20 世纪 30年代的大危机之后，各国都加强了金融管制，制定银行法，对利率实施管制（ 3）金融创新为商业银行扩大资金来源提供了可能性（ 4）西方各国存款保险制度的建立和发展也激发了银行的冒险精神和进取意识。 哪些措施。 答：（ 1）银行要尽快实现两个根本性转变（ 2）信贷资金运用由粗放型经营向集约型经营转变（ 3）要加强资产负债比例管理体系的建设（ 4）人民银行要切实转变职能，积极改进金融监管体系，健全监督考核机制，强化非现场金融监督，为资产负债比例管理的实施提供强有力的保障（ 5）积极发展金融市场，健全完善货币政策工具加快企业制度建设；转换政府职能，为资产负债比例管理的实施创造良好的外部环境。 他们对商业银行的银行的盈利有什么影响。 答：所谓利率敏感资产与利率敏感负债是指那些在一定时限内到期的或根据最新市场利率重新确定利率的资产和负债。 一般而言，银行的利率敏感性缺口绝对值越大，银行承担的利率风险也越 大。 如果银行能够准确预测利率走势的话，银行可利用较大利率敏感性缺口，获取较大的利息收益；如果预测失误，较大的利率敏感性缺口也会导致巨额利息损失。 答：银行风险具有如下基本特点：（ 1） 银行风险的主体是特殊商品（ 2）银行风险的客体是银行的客户（ 3）银行风险是在融资中产生的（ 4）银行风险一般要大于其他行业。 答：汇率风险也称外汇风险。 这是由于汇率的变动而出现的风险。 汇率风险主要包括四种：（ 1）买卖风险（ 2）交易结算风险（ 3）汇价风险（ 4）存货风险。 何种程序。 答：运用德尔菲法进行风险识别一般采取下列形式：（ 1）由银行管理人员制定出调查方案，确定调查内容（ 2）聘请若干专家，由风险管理人员以发调查表的方式向他们提出问题，并提供银行经营状况的有关资料（ 3）专家们根据调查表所出问题，参考有关资料背靠背的提出自己的意见（ 4）风险管理人员汇集专家的意见，把这些不同的意见及理由反馈给每位专家，让他们第二次提出意见（ 5）多次反复使意见逐步收敛，由银行风险管理人员决定在某一点停止反复，得到基本趋于一致的结果。 答：（ 1 ）加强调查研究（ 2）及时捕捉和提供信息（ 3）提出附加条件（ 4）随时检查和调整。 答：（ 1）从风险本身的性质上划分，银行风险可分为静态风险和动态风险（ 2）从银行风险产生的原因上划分。 可分为国家风险、法律风险、市场风险、汇率风险、流动性风险、信用风险和经营风险（ 3）从银行风险表现形态划分，可分为有形风险和无形风险（ 4）从银行风险的作用强度上划分，可分为高度风险、中度风险、低度风险（ 5）从银行风险的赔偿对象上划分，可分为赔本风险、赔息风险和赔利风险。 答：商业银行在经营管理中，要减少和避免风险，首先要识别风险。 所谓风险识别就是在商业银行周围复杂的宏观、微观风险环境和内部经营环境中，识别出可能给商业银行带来的意外损失或额外收益的风险因素。 风险识别是风险管理的第一步也是最重要的一步，风险识别可以为以后的风险分析、评价、控制等确立方向和范围。 论述题 、收益之间的关系。 答：银行的流动性和盈利性，风险性之间存在着密切关系（ 1） 流动性与盈利性。 流动性与盈利性是互相制约的。 在其他条件不变的情况下，银行的流 动性越高，其资产和证券的收益越低。 从现金资产看，由于现金资产不生利息，机会成本很大，银行保持大量的现金资产显然要减少利润。 从银行的证券投资来看，短期债券的收益率要低于长期债券投资。 带来最大收益率的贷款其流动性最差，这种贷款要承担较高的违约风险，利率风险以及管理费用。 容易出售的贷款通常带给信誉较好的公司，或有政府担保的短期贷款，但是这种贷款的利差很小。 从负债的流动性方面来看那些资产质量高，股权资本金充足的银行更容易筹措资金，而且支付的利率较低。 但是，股权资本金融资较多的银行，由于股权乘数较底，其股权收益率也随 之降低（ 2） 流动性风险，信用风险和利率风险。 实行流动性管理是为了保障日常的偿付能力。 由于存款流出的时间和数量难以准确预测，银行经常难以把握现金资产的博得水平。 绝大部分流动性缺口可以通过借款，出售部分资产来弥补，而出现超额现金资产时则可以投资赢利性资产。 管理良好的银行应使其现金头寸出于适当的水平，并保持较低的流动性风险。 商业银行 4 2．试述银行预测新的贷款需求主要应注意的方面及其原因。 答：（ 1）根据历年的业务资料分析贷款需求的季节性和总的发展趋势（ 2）经济循环的不同阶段会形成不同的贷款需求。 在经济高度繁荣时期，新增贷 款上升；在经济衰退时期，贷款需求会下降（ 3）金融市场的发达程度。 金融市场发达，企业筹资渠道多、方式多，就相对减少了贷款需求。 反之，如果企业资金主要依赖银行，贷款需求就会上升（ 4）国家经济政策的影响。 如果国家对某些企业采取倾斜性的优惠政策，就会刺激这类企业的贷款需求（ 5）宏观货币政策影响。 在。