[经济管理]财务管理规定内容摘要：
因，作出处理。 财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。 第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。 出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。 第十七条 财务审计每季一次。 审计人员根据审计事项实行审计，并作出审计报告，报送总经理。 第十八条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。 财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副 总经理监交。 第四章 支票管理 第十九条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。 支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。 第二十条 支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。 填写金额要无误，完成后交出纳人员。 出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。 第二十一条 财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领 用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。 第二十二条 对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。 凡 1周内收入款项累计超过 1万元或现金收入超过 5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。 凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。 第二十三 条凡 100元以上的款项进入银行账户 2日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。 第二十四条 公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。 总经理外出 应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。 第五章 现金管理 第二十五 条公司可以在下列范围内使用现金： 职员工资、津贴、资金； 个人劳务报酬； 出差人员必须携带。阅读剩余 0%
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