20xx年银行从业资格考试风险管理经典习题与解答

20xx年银行从业资格考试风险管理经典习题与解答内容摘要：

中间数据在不同风险管理领域的一致应用，是商业银行最终实现经济资本计量的关键所在。 参见教材 P52 12 [答案 ]： 对 22 / 90 [解析 ]： 参见教材 P52 第三章 信用风险管理（答案分离版） 一 、 单项选择题 1. 按照业务特点和风险特征的不同，商 业银行的客户可以分为 （）。 2. 资产净利率的计算公式是 （）。 =净利润／ [（ 期初资产总额 +期末资产总额 ） ／ 2] 100％ =[（ 销售收入 — 销售成本 ） ／销售收入 ] 100％ =（ 净利润／平均总资产 ） 100％ =（ 净利润／销售收入 ） 100％ 3. 某公司 2020年销售收入为 l亿元，销售成本为 8000万元。 2020年期初存货为 450万元， 2020年期末存货为 550万元，则该公司 2020年存货周转天数为 （） 天。 ． 0 ． 0 ． 8 ． 5 4. 假定某企业 2020年的销售成本为 50 万元，销售收入为 1 00万元，年初资产总额为 1 70万元，年底资产总额为 1 90万元，则其总资产周转率约为 （）。 ％ ％ ％ ％ 5. 假定某企业 2020年的税后收益为 50万元，支出的利息费用为 20万元，其所得税税率为 35％，且该年度其平均资产总额为 l 80万元，则其资产回报率 （ ROA） 约为 （）。 ％ ％ ％ ％ 6. 某公司 2020年末流动资产合计 2020万元，其中存货 500万元，应收账款 400万元， 23 / 90 流动负债合计 1 600万元，则该公司 2020年速动比率为 （）。 ． 79 ． 94 ． 45 ． 86 7. 在现金流量的分析中，首先分析的是 （）。 8. 在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是 （）。 意愿 9. 下列担保形式主要用于保管合同、运输合同。 加工承揽合同等主合同的是 （）。 10. 下列关于留置的说法，不正确的是 （）。 、运输合同等主合同 、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用 ，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿 了维护债权人的合法权益的一种担保形式 11. 关联交易是指发生在集团内 （） 之间的有关转移权利和义务的事项安排。 24 / 90 12. （） 是现代信用风险管理的基础和关键环节。 13. 根据《巴塞尔新资本协议》的规定，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是借款人评级，第二维是 （）。 14. 客户信用评级中，违约概 率的估计包括哪两个层面 ?（） 15. 客户信用评级的发展过程是 （）。 — 专家判断法 — 信用评分法 — 专家判断法 — 违约概率模型 — 信用评分法 — 违约概率模型 — 违约概率模型 — 信用评分法 16. 信用评分模型的关键在 于 （）。 17. 下列关于信用评分模型的说法，不正确的是 （）。 ，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的 变化 25 / 90 18. 某公司 2020年税前净利润为 8 000万元人民币，利息费用为 4 000万元人民币，则该公司的利息保障倍数为 （）。 19. 在客户信用评级中 ,由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成 ,针对企业信用分析的专家系统是 （）。 20. 下列各项不属于债项特定风险因素的是 （）。 21. 影响商业银行违约损失率的因素有很多，清 偿优先性属于 （）。 22. 根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法错误的是 （）。 ，正常贷款迁徙率越低 ，正常贷款迁徙率越低 ，正常贷款迁徙率越高 ，正常贷款迁徙率越高 23. 死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即 死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。 根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款。 从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为0． 17％、 0． 60％、 0． 60％ ,则 3年的累计死亡率为 （）。 ． 17％ ． 77％ ． 36％ 26 / 90 . 32％ 24. 下列关于《巴塞尔新资本协议》及信用风险量化的说法，不正确的是 （）。 ：标准法和内部评级法 、市场风险、操作风险三大主要风险来源 《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管 的计算资本充足率的方法 、监督检查、市场约束三大支柱 25. 下列关于内部评级法的说法 ,不正确的是 （）。 ，其他风险要素采用监管当局的估计值 、违约损失率、违约风险暴露、期限 ，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值 26. 在我国商业银行的风险预警体系中，蓝色预警法侧重于 （）。 27. 在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的 （）。 28. 某企业 2020年销售收入 1O 亿元人民币，销售净利率为 14％， 2020年初所有者权益为 39亿元人民币 ,2020年末所有者权益 为 45亿元人民币，则该企业 2020年净资产收益率为 （）。 ． 00％ ． 11％ ． 33％ ． 58％ 29. 多种信用风险组合模 型被广泛应用于国际银行业中 ,其中 （） 直接将转移概率与宏观因素的关系模型化 ,然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化 ,得出模型 27 / 90 的一系列参数值。 Ponfolio View模型 Risk+模型 Monitor模型 30. 某银行 2020年贷款应提准备为 1 100亿元，贷款损失准备充足率为 80％。 则贷款实际计提准备为 （） 亿元。 375 100 000 31. 某企业 2020年净利 润为 0． 5亿元人民币 ,2020年末总资产为 10亿元人民币． 2020年末总资产为 l5 亿元人民币，该企业 2020年的总资产收益率为 （）。 ． 00％ ． 00％ ． 33％ ． 00％ 32. 某商业银行资产总额为 300亿元，风险加权资产总额为 200亿元，资产风险敞口为 230亿元．预期损失为 4亿元。 则该商业银行的预期损失率为 （）。 ． 33％ ． 74％ ． 00％ ． 08％ 33. 下列关于红色预警法的说法，不正确的是 （）。 动的有利因素与不利因素进行全面分析 34. 下列关于信用风险监测的说法，正确的是 （）。 、分析 ，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的贡献高 28 / 90 35. 某银行 2020年初次级类贷款余额为 1000亿元，其中在 2020年末转为可疑类、损失类的贷 款金额之和为 600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了 200亿元。 则次级类贷款迁徙率为 （）。 ． 0％ ． 0％ ． 0％ ． 0％ 二 、 多项选择题 1. 商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析的时候，需要关注和了解的内容包括 （）。 2. 对中长期客户授信，需要了解下列哪些情况 ?（） 3. 商业银行对客户的财务分析主要包括 （）。 4. 根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价 （）。 29 / 90 5. 对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括 （）。 6. 考察和分析 企业的非财务因素，主要从哪些方面进行分析和判断 ?（） 7. 企业行业风险分析的主要内容包括 （）。 8. 保证包括 （）。 9. 集团法人客户的信用风险特征包括 （）。 务状况难以掌握 10. 根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为 （）。 30 / 90 11. 商业银行在对企业集团进行风险识别时，分析其关联交易中，判断是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有 （）。 生大额交易 12. 个人零售贷款包括 （）。 13. 下列关于贷款组合信用风险的说法，不正确的有 （）。 ，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响 14. 目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括 （）。 Metrics模型 Risk+模型 模型 Portfolio View模型 15. 下列哪项属于企业信用分析的 5Cs系统的分析范围 （）。 31 / 90 16. 国家风险的评估指标中的比例指标包括 （）。 之比 17. 衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括 （）。 18. 我国商业银行信用风险监管指标包括 （）。 19. 组合层面的风险识别应当关注 （）。 地区的信用环境和法律环境出现改善 20. 常用的信用衍生产品包括 （）。 32 / 90 21. 下列关于信用价差的说法 ,正确的有 （）。 =贷款的收益率 对应的无风险债券的收益率 22. 贷款重组应当注意的事项包括 （）。 可重组的对象或产品 ，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小 、质押物或保证人一般应重新进行评估 23. 下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法 ,不正确的有 （）。 ，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程 ，商业银行必须进行信用风险压力测试 的方法来符合压力测试的要求 三 、 判断题 1. 违约概率与违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事前分析的一项重要内容。 （） 2. 使用专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析都能够直接估计出客户的违约概率。 （） 3. Credit Monitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。 （） 4. Risk Calc 模型的核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用 Logit／ Probit回归技术预测客户的违约频率。 （） 33 / 90 5. 压力测试只能评估商业银行在盈利性方面承受压力的能力。 （） 6. 风险预警可以根据运作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和橙色预警法。 （） 7. 贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。 （） 8. 一个债务人只能拥有一个债项评级。 （） 9. 商业银行对企业信用分析的 5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。 （） 10. 在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人贷款期违约概率与 0． 03％中的较高者。 （） 11. Credit Monitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。 （） 答案部分 一 、 单项选择题 1 [答案 ]： B [解析 ]： 按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户。 其中，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户，而企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。 参见教材 P65 2 [答案 ]： A [解析 ]： 参见教材 P57。