20xx年银行从业风险管理讲义及习题汇总

20xx年银行从业风险管理讲义及习题汇总内容摘要：

)对风险承担的价格补偿 移是指商业银行转移出某一业务或市场 15. 下列关于国家风险的说法 .正确的是 ( )。 、社会风险和经济风险 ，个人不会遭受因国家风险所带来的损失 ，它超出了债务人的控制范围 16. 下列关于流动性风险的说法 ,不正确的是 ( )。 、市场风险和操作风险相比，形成 的原因单一，通常被视为独立的风险 /或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险 17. 下列关于风险的说法，正确的是 ( )。 ，存款是最大、最明显的信用风险来源 ，不存在于表外业务中 ，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可 以忽略不计 ，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失 18. 下列关于金融风险造成的损失的说法 ,不正确的是 ( )。 、非预期损失和灾难性损失 ，应当采取事前严格限制高风险业务 /行为的做法加以防范 二、多项选择题 1. 下列关于风险管理策略的说法 ,正确 的有 ( )。 ，以避免承担该业务或市场具有的风险 ，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人 ，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略 2. 下列属于《巴塞尔新资本协议》规定的商业银行核心资本的有 ( )。 储备 3. 战略风险主要体现在 ( )。 4. 信用风险的主要形式包括 ( )。 5. 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其 中包括 ( )。 6. 下列关于信用风险的说法，不正确的是 ( )。 ，贷款是唯一的信用风险来源 、结算风险等主要形式 7. 下列关于商业银行风险管理模式经历的发展阶段 ,说法正确的是 ( )。 阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性 ，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债 ，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制 ，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理 8. 国家风险可分为 ( )。 9. 下列属于市场风险的有 ( )。 10. 下列关于资本作用的说法，正确的有 ( )。 ，尤其是风险管理提供最根本的驱动力 11. 操作风险可以分为七种表现形式，其中包括 ( )。 和工作场所安全性 、产品及业务做法 12. 商业银行风险管理的主要策略包括 ( )。 三、判断题 1. 操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。 ( ) 2. 《巴塞尔新资本协议》规定的国际活跃银行的核心资本充足率不得低于 8%。 ( ) 3. 马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的 相关系数不等于1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。 ( ) 4. 在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。 ( ) 5. 信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。 ( ) 6. 商业银行之所以承担操作风险是因为它可以为商业银行带来额外收益。 ( ) 7. 信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。 ( ) 8. 国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的 ，它超出了债权人的控制范围。 ( ) 答案部分 一、单项选择题 1 [答案 ]： A [解析 ]：参见教材 P11—12 2 [答案 ]： A [解析 ]：参见教材 P11 由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统性风险特征。 3 [答案 ]： D [解析 ]：参见教材 P6 4 [答案 ]： D [解析 ]：参见教材 P6 在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金模式。 二是商业银行的风险管理水平。 5 [答案 ]： D [解析 ]：参见教材 P16 6 [答案 ]： A [解析 ]：参见教材 P11 7 [答案 ]： B [解析 ]：参见教材 P24 20%*8%+40%*10%+40%*12%=% 8 [答案 ]： D [解析 ]：参见教材 P24 期初资产 =2+5+4=10 万元 期末资产 =2*+4*+4*= 百分比收益率 =()/10=22% 9 [答案 ]： B [解析 ]：参见教材 P10 10 [答案 ]： D [解析 ]：参见 教材 P67 11 [答案 ]： C [解析 ]：参见教材 P20 对于操作风险，商业银行可以采取基本指标法、标准法或高级计量法计算。 12 [答案 ]： A [解析 ]：参见教材 P21 13 [答案 ]： C [解析 ]：参见教材 P20 14 [答案 ]： B [解析 ]：参见教材 P17 15 [答案 ]： A [解析 ]：参见教材 P12 16 [答案 ]： A [解析 ]：参见教材 P12 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常 被视为一种多维风险。 17 [答案 ]： D [解析 ]：参见教材 P10 投资组合不仅会因为交易对手的直接违约造成损失，而且交易对手信用评级的下降也可能会给投资组合带来损失。 18 [答案 ]： C [解析 ]：参见教材 P3 预期损失通过提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收。 非预期损失通过资本金来应对。 二、多项选择题 1 [答案 ]： BCDE [解析 ]：参见教材 P15 风险对冲对管理市场风险非常有效。 2 [答案 ]： AB [解析 ]：参见教材 P19 核心资本也称一级资本，包括商业银行的权益资本 (股本、盈余公积、资本公积和未分配利润 )和公开储备。 3 [答案 ]： ACDE [解析 ]：参见教材 P14 4 [答案 ]： AD [解析 ]：参见教材 P10 5 [答案 ]： BCDE [解析 ]：参见教材 P9 6 [答案 ]： ABD [解析 ]：参见教材 P10 7 [答案 ]： ACD [解析 ]：参见教材 P6 —8 8 [答案 ]： ACD [解析 ]：参见教材 P12 9 [答案 ]： ABDE [解析 ]：参见 教材 P10 10 [答案 ]： ABDE [解析 ]：参见教材 P18 11 [答案 ]： ABCDE [解析 ]：参见教材 P11 操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全事件，客户、产品及业务做法、实物资产损坏、信息科技系统事件，执行、交割及流程管理。 12 [答案 ]： ABCE [解析 ]：参见教材 P15 商业银行风险管理的主要策略包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。 三、判断题 1 [答案 ]：错 [解析 ]：参见教材 P13 操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全事件，客户、产品及业务做法、实物资产损坏、信息科技系统事件，执行、交割及流程管理。 2 [答案 ]：错 [解析 ]：参见教材 P20 国际活跃银行的整体资本充足率不得低于 8%，其中核心资本充足率不得低于4%。 3 [答案 ]：对 [解析 ]：参见教材 P15 4 [答案 ]：对 [解析 ]：参见教材 P12 5 [答案 ]：错 [解析 ]：参见教材 P10 信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量 发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。 6 [答案 ]：错 [解析 ]：参见教材 P11 商业银行之所以承担操作风险是因为操作风险不可避免。 7 [答案 ]：错 [解析 ]：参见教材 P10 与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。 8 [答案 ]：对 [解析 ]：参见教材 P12 2020 银行从业资格考试《风险管理》讲义 (6) 第二章 商业银行风险管理基本架构 了解并掌握健全的商业银行公司治理包含的 主要内容和应遵循的基本原则。 了解商业银行管理战略的重要意义和主要内容。 掌握风险识别的作用、主要环节和实现方法。 理解数据的分类、特性及在信息系统中的重要作用。 第一节 商业银行风险管理环境 一、商业银行公司治理 公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排。 其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托 \代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。 良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，能够激励董事会和高级管理层一致地追求符合商业银行 和股东利益的目标 ,以便于实施有效的监督。 通过合理的制度设计、建立分工明确的组织体系、实现公司权力的分配和制衡、强化对董事会和管理层行为的约束等来不断改善商业银行公司治理，将有利于商业银行自上而下地实施全面风险管理，加强内部控制，防范操作风险，增强核心竞争力，并实现安全运营。 我国商业银行公司治理的要求，主要内容包括： (1)完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序。 (2)明确上述人员的权利义务。 (3)建立、健全以监事会为核心的监督机制。 (4)建立完善的信息 报告和信息披露制度。 (5)建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。 二、商业银行内部控制 (一 )商业银行内部控制的定义和内涵 :商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监控和纠正的动态过程和机制。 具体内容 控制目标 明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任和利益形成的相互制衡关系 确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行 为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段 确 保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 为保证各项业务和管理活动有效进行，保护资产的安全和完整，保证资料的真实、合法和完整，而制定和实施的政策与程序 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整 及时防范、发现和动态调整管理风险的机制 确保风险管理体系的有效性 (二 )商业银行内部控制的要素和原则 (1)内部控制环境。 (2)风险识别与评估。 (3)内部控制措施。 (4)监督与纠正。 (5)信息交流与反馈。 业银行内部控制的主要原则 商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体来说： (1)内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节。 (2)内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点。 (3)内部控制应当具有高度的权威性。 (4)内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门。