某集团股份有限公司经营计划和预算管理制度(编辑修改稿)

某集团股份有限公司经营计划和预算管理制度(编辑修改稿)内容摘要：

制定工作进度表； （ 2） 各项计划和预算指标确定部分和预测部分应该明确分开，尽可能压缩预算中的预测范 围（例如将已经签署合同的业务和不确定业务分开列明），同时要详细说明预测过程和依据； （ 3） 计划和预算中包含的各项数据要尽量明细； （ 4） 就所开发项目编制项目预算。 年度经营计划和预算方案编制和调整流程 年度计划和预算的编制流程包括权属公司年度经营计划与预算审核流程、股份公司年度经营计划与预算制定流程、权属公司年度经营计划与预算调整审核流程、股份公司年度经营计划与预算调整流程。 权属公司年度经营计划与预算编制与审核自前一年度的 10月 1日开始，在 12月 31日前完成编制。 审核流程如下： （ 1） 权属公司提出年度经营计划与预算方案 ； （ 2） 权属公司将年度经营计划与预算方案上报股份公司 (权属公司由股份公司外派董事上报 )； （ 3） 股份公司资产管理部审核权属公司年度经营计划与预算方案，出示专业意见； （ 4） 股份公司分管副总经理审核权属公司年度经营计划与预算方案，出示意见； （ 5） 股份公司总经理办公会审议权属公司年度经营计划与预算方案，形成审议决议； （ 6） 股份公司资产管理部向权属公司传达股份公司决议 (权属公司由股份公司向外派董事传达 )； 权属公司审批年度经营计划与预算方案。 (权属公司是股份公司外派董事根据股份公司决议在权属公司董事会表决 ) 股份公司年度经营计划与预算制定流 程自前一年度的 10 月 1 日开始，在 12月 31日前完成编制。 制定流程如下： （ 1） 股份公司资产管理部提出年度经营计划与预算方案编制要求； （ 2） 股份公司各部门和股份公司权属公司提出本单位的年度经营计划与预算方案； （ 3） 股份公司资产管理部制订股份公司年度经营计划与预算方案讨论稿； （ 4） 股份公司分管副总经理审核股份公司年度经营计划与预算方案讨论稿，并出示意见； （ 5） 股份公司总经理办公会审核股份公司年度经营计划与预算方案讨论稿； （ 6） 股份公司董事会审批股份公司年度经营计划与预算方案讨论稿； （ 7） 股份公司资产管理部根据董事会审批意见，制定股份公司年度 经营与预算方案正式稿。 权属公司年度经营计划与预算调整审核流程参见权属公司年度经营计划和预算审核流程。 股份公司年度经营计划和预算的调整流程如下： （ 1） 股份公司资产管理部提出年度经营计划调整方案； （ 2） 股份公司分管副总经理审核，并出示意见； （ 3） 股份公司总经理办公会审议，并提出审议意见； （ 4） 股份公司董事会审批，并做出决议； （ 5） 股份公司资产管理部根据董事会决议调整年度计划与预算。 执行、监督与过程考核 股份公司在执行计划和预算时，坚持“权责分散，监督集中”的原则，即计划预算内的财权、经营权下放给二级责任中心，一级责任中心集中 掌握监控权。 在预算执行过程中，各责任中心以自我控制为主，对在预算范围内的各项支出按照股份公司和本单位的财务制度和相关审批程序进行控制。 各责任中心负责人必须责成相关部门每月按照既定的格式填写并向股份公司资产管理部报送股份公司要求的月度、季度和年度经营计划和预算执行情况统计表和分析报告，资产管理部 同时抄报股份公司战略发展部、审计监察部。 各责任中心报送的相关经营计划和预算执行情况统计表和分析报告内容格式参见附表。 股份公司资产管理部是股份公司经营计划和预算执行情况各种信息的汇总部门，是对股份公司计划和预算的 执行过程进行日常管理、监控和分析的主管部门，其相关监控工作职责如下： （ 1） 负责收集汇总各责任中心计划与预算执行过程中的各种计划和预算执行信息，并于 每月 10 日内将执行情况统计结果和简要分析说明报总经理办公会； （ 2） 负责每月对。