20xx上半年银行业从业人员资格认证风险管理考试试题及详细解析

20xx上半年银行业从业人员资格认证风险管理考试试题及详细解析内容摘要：

thetic CDOs)中， SPV不是投资于不同投资档支付的实际证券，而是投资于无风险债券 D．在现金债务抵押债券 (Cash CDOs)中， SPV不是投资于不同投资档支付的实际证券，而是投资于违约互换和无风险债券 二、多项选择题 (共 40题，每小题 1分，共 40分 )以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。 1．下列关于银行利率风险的说法，正确的有 ( )。 A．如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在 重新定价风险 B．如果银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险 C．如果银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险 D．如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险 E．如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险 2．市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，其中的市场价格包括 ( )。 A．利率 B．汇率 C．工资率 D．股票价格 E．商品价格 3．下列关于衍 生产品与市场风险关系的说法，正确的有 ( )。 A．衍生产品可用来防范市场风险 B．衍生产品会产生新的市场风险 C．衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险 D．衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用 E．衍生产品的杠杆作用可能导致金融风险事件中出现巨额损失 4．组合层面的风险识别应当关注 ( )。 A．银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性 B．银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势 C．银行客户是否过度集中于某个地区 D．政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施 是否发生变化 E．区域内的其他不利因素变化 5．流动性比例中流动性资产包括 ( )。 A．在中国人民银行超额准备金存款 B．一个月内到期的应收账款 C．一个月内到期的贴现及其他买入票据 D．一个月内到期的次级类贷款 E．一个月内到期的债券 6．对于表内资产风险权重赋予权重为 0的有 ( )。 A．我国中央政府的债券 B．中央政府投资的公用企业的债券 C．政策性银行债券 D．商业银行之间原始期限 4个月以内的债券 E．国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券 7．下列选项 中，属于商业银行市场风险控制手段的有 ( )。 A．压力测试 B．交易限额管理 C．风险限额管理 D．止损限额管理 E．市场风险对冲 8．越来越多的商业银行开始进行市场风险经济资本的内部配置，资本配置的方法主要有 ( )。 A．自上而下法 B．自下而上法 C．分解分析法 D．专家调查列举法 E．情景分析法 9．下列属于经济资本配置对商业银行的积极作用的是 ( )。 A．有助于商业银行提高风险管理水平 B．有助于消化和吸收损失 C．有助于商业银行制定科学的业绩评估体系 D．有助于维持市场信心 E． 有助于为商业银行提供融资 10．对流动性风险管理方法的说法正确的是 ( )。 A．通常将商业银行的存款分为三类 B．商业银行负债的流动性需求与新增贷款有关 C．针对外币的流动性风险管理，高级管理层应当首先明确外币流动性的管理架构 D．应急计划包括危机处理方案和弥补现金流量不足的工作程序两方面的内容 E．管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排 11．下列属于法人信贷业务的操作风险成因的是 ( )。 A．信贷制度不完善 B．客户监管难度加大 C．片面追求信贷市场份额 D．内部控制不完善 E．管理模式不科学 12． 根据巴塞尔委员会在《核心原则》中的规定，商业银行外部审计的内容应当包括( )。 A．评估从商业银行收到的报告的精确性 B．评价商业银行总体经营状况 C．评价商业银行各项风险管理制度 D．评价商业银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度 E．评价管理层的能力 13．信用风险报告的职责有 ( )。 A．应实施并支持一致的风险语言 /术语 B．使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息 C．传递商业银行的风险容忍度 D．传 递银行的风险偏好 E．保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识 14．在风险缓释的处理中，下列属于被认可的质押品的有 ( )。 A．黄金 B．美元现金 C．我国商业银行发行的债券 D．评级为 AA的国家发行的债券 E．银行存单 15．目前业界比较流行的高级计量法主要有 ( )。 A．基本指标法 B．记分卡法 C．损失分布法 D．标准法 E．内部衡量法 16．操作风险的成因主要包括 ( )。 A．人员因素 B．内部流程 C．系统缺陷 D．外部因素 E．其他因素 17．流动性资产包 括 ( )。 A．现金 B．超额准备金 C．短期内到期的贷款 D．活期存款 E．中央银行借款 18．《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级、评分的验证提出了许多要求，包括( )。 A．商业银行必须定期进行模型的验证 B．商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性 C．商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率。 D．商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下下调预期值 E．商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较 19．下列关于期权种类的说法，正确的是 ( )。 A．按权利的内容，期权可分为买方期权和卖方期权 B．按交易的标的，期权可分为现实期权和虚拟期权 C．按执行价格，期权可分为平价期权和价外期权 D．按履约方式，期权可分为美式期权和欧式期权 E．按交易方式，期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期权 20．商业银行的经营原则是 ( )。 A．营利性 B．安全性 C．流动性 D．扩张性 E．竞争性 21． 信息披露的质量方面，应当遵循哪几条标准 ?( ) A．银行应对各项业务和应并表机构的信息进 行汇总和并表披露 B．披露的信息对使用者决策有用 C．要使使用者尽早获得有关数据 D．披露的信息要能如实反映实际情况，并遵循实质重于形式的原则 E．保证银行自身历史数据的可比性 22． 全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括 ( )。 A． 全球的风险管理体系 B． 全面的风险管理范围 C． 全程的风险管理过程 D． 全新的风险管理方法 E． 全员的风险管理文化 23．商业银行使用有关要素评估操作风险时，应当符合什么标准。 ( ) A．基于实际经验和专家意见，将每一个因素调整为有意义的风险要 素 B．商业银行对这些因素变动的敏感度和不同因素相对权重的设定必须合理 C．风险评估框架及各种实施情况，都应当有文件支持，并接受商业银行内部和监管当局的独立审查 D．商业银行应当抓住主要因素而适当忽略次要因素 E．商业银行应当依靠外部专业咨询机构进行操作风险评估，以力求客观准确 24． Credit Monitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数，这些变量包括 ( )。 A．企业贷款数额 B．企业资产市场价值 C．企业资产市场价值的波动性 D．市场收益率 E．企业资产账面价 值 25．巴塞尔委员会规定的可能造成实质性损失的操作风险事件类型包括 ( )。 A．内部欺诈 B．外部欺诈 C．实物资产损毁 D．经营中断和系统瘫痪 E．客户、产品和经营问题 26．基本指标法的计算中涉及哪几个变量。 ( ) A．前三年中各年为正的总收入 B．前三年中总收入为正数的年数 C．巴塞尔委员会专门设定的乘数因子 D．前三年的总收入 E．所计量的总的年数 27．由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意 ( )。 A．分别制定标准，实施个体控制 B．掌握充 分信息，避免过度授信 C．尽量多用保证，争取少用抵押 D．授信协议约定，关联交易必报 E．主办银行牵头，协调信贷业务 28．下列各项属于商业银行市场风险限额管理中的风险限额的是 ( )。 A．风险价值限额 B．单一客户限额 C．净头寸限额 D．止损限额 E． Delta限额 29．商业银行内部控制评价包括的主要要素有 ( )。 A．内部控制措施评价 B．内部控制环境评价 C．风险识别与评估评价 D．监督与纠正 E．信息交流与反馈评价 30． Credit Monitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数( ) A．数据、信息质量 B．违反系统安全规定 C．系统设计、开发的战略风险 D．系统的稳定性、兼容性、适宜性 E．系统开发、维护成本过高 31．下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有 ( )。 A．是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及 “ 肥尾 ” 问题 B．如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果 C．可以通过设置削减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应 D．不存在模型风险 E．计算量很大，且准确性地提高速度较慢 32．公允价值的计量方式有哪几种。 ( ) A．直接使用可获得的市场价格 B．使用公认的模型估算市场价格 C．根据实际支付的价格，只要不能证明该价格不具有代表性 D．使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突 E．根据资产获得时的历史成本 33．我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括 ( )。 A．完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序 B．明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务 C．建立、健全以监事会为核心的监督机制 D． 建立完善的信息报告和信息披露制度 E．建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制 34．关于商业银行区域限额管理的以下说法，正确的有 ( )。 A．在我国，区域限额管理包括国家限额管理 B．发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额 C．在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的 D．在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额 E．在我国，当某一地区受某些 (政策、法规、自然灾害、社会环境等 )因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷 资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制 35．巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括 ( )。 A．商业银行应保持公司治理的透明度 B．董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用 C．董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻 D．董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督 E．有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制 36．下列关于久期的说法，正确的有 ( )。 A．久期也称持续期 B．久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量 C．久期的数学公式为 DP247。 Dy ＝ D P247。 (1247。 y) D．久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间 E．某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商 37．内部控制作为一个有机系统，包括的环节有 ( )。 A．决策 B．建设与管理 C．执行与操作 D．监督与评价 E．改进 38．操作风险评估一般从以下哪两个层面开展。 ( ) A．业务管理 B．风险管理 C．内部管理 D．外部管理 E．流程管理 39．下列关于久期缺口的说法，正确的有 ( )。 A．久期缺口＝资产加权平均久期－ (总负债 247。 总资产 )负债加权平均久期 B．当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强 C．当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低 D．久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性影响也越显著 E．久期缺口为零的情况在商业银行中极少 发生 40．根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足哪些条件。 ( ) A．董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构 B．银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统 C．银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法 D．必须具备完善、健康的公司治理结构。