某集团(物业和现代服务业)作业文件汇编(20个文件)财务审计管理规定(编辑修改稿)内容摘要：
司主管领导签发。 内部审计通知书内容包括：被审单位名称、审计目的与范围、时间、审计小组成员及对被审单位配合审计工作的要求。 在实施审计前，审计部向被审单位送达内部审计通知书，特殊审计可在实施审计时送达并要求被审单位 签收送达回证。 对投资企业审计时，在送达内部审计通知书前，公司以股东身份向投资企业提出审计建议，在获得投资企业董事会同意后，送达审计通知书，并与投资企业就具体的审计事项进行协商。 审计实施 审计小组实施审计时，需具体了解被审单位的管理体制、机构设置、经营范围、业务规模、资产状况、财务收支和内控制度等情况。 审计检查 、凭证、账簿、银行账户，查阅与审计事项有关的文件、资料，检查现金、实物、有价证券等，取得证明材料。 ，做好审计查验工作记录，编制、形成《审计工作底稿》，送被审单位的会计主管和负责人签字确认。 ，可以利用经核实后的审计机关或社会审计机构的检查或审计结论。 ，可。阅读剩余 0%
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