证券投资咨询公司私募基金内部控制制度

证券投资咨询公司私募基金内部控制制度内容摘要：

划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。 直接参与交易、资金、电脑系统、财务会计等业务的重要岗位，要尽可能设置双岗，属于单人单岗处理的业务，要强化后续的监督机制。 在关键部门和重要业务之间要有书面凭据的传递制度，相关人员要在书面凭据上签字。 第十六 条 第二道监控防线：公司总经理负责，由公司投资决策委员会和公司总经理组成的经营管理层，对公司各部门、各项业务的风险状况进行全面监督并及时制定相应对策和实施控制措施。 第十七 条 第三道监控防线：在 股东 领导下，公司风险控制委员会掌握公司的整体风险状况。 风险控制委员会定期审阅公司内部风险控制制度及相关文件并根据需要随时修改、完善，确保风险控制与业务发展同步进行；在特殊情况下，在上报 股东 的同时，依据风险控制委员会的职权，可以对公司业务进行一定的干预。 第三节 内部控制规则 第十八 条 内部风险控制规则是公司为实 现风险控制的目标，建立的 6 / 12 一整套完善的制度体系，主要由两部分组成，分别是管理制度和内控制度。 两部分制度是相互对应、相互钩稽、相互制约，各自负责的关系。 内控制度是汇集各项管理制度中的风险控制措施，并对管理制度的制定提出风险控制方面的要求，管理制度要符合内控制度的要求。 他们各自由公司不同的管理阶层和部门负责，避免了内部人控制和流于形式。 第十九 条 管理制度由 公司综合管理制度、基金系列 管理制度和各部门业务规章制度组成，是各部门在具体业务工作中所要遵循的业务流程和规则。 它由各职能部门制定，公司总经理审阅和批准修改。 第二十 条 内部控制制度是各个部门所要满足的各项业务风险控制要求及其具体解决措施的汇集。 它主要包括：风险控制、岗位分离、空间分离、作业流程、集中交易、信息披露、资料保全、内部会计控制、保密、授权制度等一系列具体制度，由公司风险控制委员会负责审阅和批准修改。 第二十一 条 以上所有制度根据公司章程规定需公司 股东批准的，需上报股东。 第五章 内部风险控制措施 第一节 管理风险控制 第二十二 条 公司领导必须牢固树立内控优先思想，自觉形成风险管理观念，忠于职守，勤勉尽责，严格遵守国家法律法规和公司各项规章制 度。 建立合法有效的决策程序，公司的投资决策委员会负责基金投资的决策，避免决策的随意性，同时充分发挥风险控制委员会在公 7 / 12 司内部风险管理中的作用。 第二节 基金投资风险控制 第二十三 条 投资决策风险的控制措施 （ 1）设立投资决策委员会，定期召开会议，研究宏观经济形势及市场状况，决定 各基金 投资原则，控制基金投资 总体 风险； （ 2）由投资决策委员会确定 基金投资决策委员会及基金经理的投资权限 ； （ 3） 基金投资决策委员会及 基金经理对 标的 的投资，要在遵。