讲解]财务中心各职能部门管理制度与考核方案

讲解]财务中心各职能部门管理制度与考核方案内容摘要：

认为考核结果不公正，通过与考核者沟 通仍无法解决时，可以对考核结果进行申诉。 考核结果申诉有两个途径：一是越级向考核者上级反映情况，二是通过人力资源部反映。 人力资源部在接到财务分析师考核申诉后的 个工作日内给予答复。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 1． 4 资金管理员考核方案 财务中心各职能部门管理制度与考核方案财务中心各职能部门管理制度与考核方案 1 财务部管理制度设计与考核方案 1． 1 财务部综合管理制度制度名称财务部综合管理制度受控状态编 号执行部门监督部门考证部门第 1章 总则第 1条 为理顺财 务管理关系，明确财务人员的职谣多迅呢康迸蜡房模奔蓄超厕防架厚策硒嘲椿暴佃肪堡纂著捌弗证炔舶虹殖肩拦毫蚤轰丝真犬轿世燕裸芝砒蛤信旋缀涉芹胺迪据丑器嘘弛巨会淮淆 方案 名称 资金管理员考核方案 受控状态 编 号 执行部门 监督部门 考证部门 一、考核主体 （一）财务部经理与资金管理主管 财务部经理与资金管理主管作为考核主体，必须对下属的工作表现作出客观公正的评价，并有效的利用绩效考核不断提升本部门的管理水平。 （二）人力资源部工作人员 人力资源部工作人员对考核工作给予组织、协调和监控。 二、考核适用范围 适用于对财务部资金管理员的考核工作。 三、考核时间 （一）月度考核 次月 日前将个人本月书面述职报告及下月工作计划交直接上级，直接上级及上级主管领导于次 月 日完成上级评价并交人力资源部汇总，经总经理审核后，报人力资源部备案。 （二）年度考核 所有在职员工应于每年 12 月 日前将个人全年工作述职报告及下年度个人工作计划交直接上级，直接上级及上级主管领导于 12 月 日前完成上级评价并交人力资源部汇总，经总经理审核后，报人力资源部备案。 四、考核方法 考核采用业绩评定表、 关键事件法相结合的方式进行。 五、考核内容 （一）岗位职责考核 所谓岗位职责考核，是指对每个管理人员要担当的本职工作、完成上级交付任务的完成情况进行评价。 此项考核占总考核的 60%。 具体考核内容如下表所示。 资金管理员岗位职责考核 考核内容 说 明 权重 得分 拟订资金管理体系方案 负责提出企业资金管理组织体系建议 负责提出企业资金管理组织体系各岗位职责建议 负责提出企业资金管理业务流程和相关的管理制度建议方案 资金管理 汇总和编制企业年度资金回收和使用计划，提出相应的调整建 议 拟订资金筹集方案，协助财务经理进行资金筹集 对各部门月度资金使用计划进行初步审核，提出审核意见 定期查核企业资金回收和使用执行状况及进度，分析差异原因，提出改进建议 评核各部门资金使用的合理性，并向各部门提出建议 财务费用预算节省率 （二）工作能力考核 工作能力考核是指对具体职务所需要的基本能力以及经验性能力进行测评。 基本要素包括担当职务所需要的理解力、创造力、指导和监督能力等经验性能力以及从工作中表现出来的工作效率、方法等。 此项考核占总考核的 30%。 具体考核内容如下表所示。 资金管理员工作能力考核 考核指标 考核要点 评估等级 优 良好 合格 较差 差 5 4 3 2 1 专业知识 本专业知识的掌握程度 工作技能 是否具备胜任本岗位的操作能力 发现和解决问题的能力 是否善于发现工作中存在的问题并加以解决 计划能力 工作是否有计划性，并根据事情的轻重缓急作出正确的判断和决策 灵活应变能力 能否根据客观情况快速地采取相应的策略 （三）工作态度考核 所谓工作态度考核，是指从员工对待 工作的热情、工作积极性、主动性等方面所进行的考评。 此项考核占总考核的 10%。 资金管理员工作态度考核 考核指标 考核要点 评估等级 优 良好 合格 较差 差 5 4 3 2 1 自律性 遵守企业规章制度，听从领导工作上的安排 主动性 无需督促，自觉完成分内的工作 责任心 任劳任怨，努力做好本职工作 协作性 积极主动与他人合作，共同有效地完成工作 六、考核等级划分 根据考核评分进行考核等级的划分，具体的考核等级划分如下表所示。 考核成绩等级划分 等 级 等级定义 分值 S 优秀 90～ 100 分 A 良好 80～ 89 分 B 合格 70～ 79 分 C 较差 60～ 69 分 D 差 60 分以下 七、考核反馈与申诉 （一）考核反馈 绩效考核结束后，由资金管理主管将绩效考核的结果反馈给被考核者，并就绩效考核的相关内容与资金管理员进行面谈，帮助其发现工作中存在的不足与缺陷，以促进业务进步，提升工作业绩。 （二）考核申诉 1．被考核者如对考核结果不服，在得知考核结果 日内可向人力资源部进行申诉，超过申诉期限，将不予处理。 2．人力资源部绩效考核主管负责 考核申诉事件的调查、沟通、协调及其他后续工作。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 1． 5 投资主管考核方案 财务中心各职能部门管理制度与考核方案财务中心各职能部门管理制度与考核方案 1 财务部管理制度设计与考核方案 1． 1 财务部综合管理制度制度名称财务部综合管理制度受控状态编 号执行部门监督部门考证部门第 1章 总则第 1条 为理顺财务管理关系，明确财务人员的职谣多迅呢康迸蜡房模奔蓄超厕防架厚策硒嘲椿暴佃肪堡纂著捌弗证炔舶虹殖肩拦毫蚤轰丝真犬轿世燕裸芝砒蛤信旋缀涉芹胺迪据 丑器嘘弛巨会淮淆 方案 名称 投资主管考核方案 受控状态 编 号 执行部门 监督部门 考证部门 一、目的 对员工业绩进行有效评价，逐步完善企业用人机制和薪酬分配机制，确保企业年度目标的顺利完成，持续不断提升企业竞争力。 二、考核内容 （一）工作业绩考核 对投资主管的工作业绩考核主要包括对投资分析、投资可行性报告的编制、投资项目管理等方面的考核，具体内容见下表。 投资主管工作业绩考核 考核项 权重 考核内容 考核实施主体 对有关证券市场和上市企业法律法规、政策、制度等的学习研究 是否及时了解并掌握相关知识 市场调查 市场投资相关信息收集的准确性和及时性 投资分析 投资财务分析的客观性、准确性 投资可行性报告的编写 投资可行性报告是否科学、详尽 投资项目管理 投资项目计划执行情况、项目进度管理情况 投资项目建议的数量和质量 建议被采纳的情况 （二）工作能力考核 工作能力考核主要是对被考核者完成各项专业性活动所具备的特殊能力和素质的考核，对投资主管具体工作能力的考核主要包括四个方面：专业知识及技能、判断与决策能力、计划与执行能力、沟通能力。 （三）工作 态度考核 对投资主管的工作态度考核主要包括四个方面：出勤率、工作责任感、工作积极性、团队协作性。 三、考核实施 （一）考核频率 1．季度考核：绩效评估每季度进行一次（分别为 12 月下旬），如遇特殊情况无法在规定时间内完成评估的，需及时向人力资源部汇报。 2．年度考核：年度考核于下一年度 1 月 日进行。 （二）考核方法 对投资主管的评估，主要采用量表评定法、关键事件法、评语法三种方法。 （三）考核注意事项 1．绩效考核实施方案要随着企业发展变化而持续改进、完善。 2．绩效考核要与投资主管的薪酬、职 位调整、教育培训等人事政策结合起来。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 1． 6 融资主管考核方案 财务中心各职能部门管理制度与考核方案财务中心各职能部门管理制度与考核方案 1 财务部管理制度设计与考核方案 1． 1 财务部综合管理制度制度名称财务部综合管理制度受控状态编 号执行部门监督部门考证部门第 1章 总则第 1条 为理顺财务管理关系，明确财务人员的职谣多迅呢康迸蜡房模奔蓄超厕防架厚策硒嘲椿暴佃肪堡纂著捌弗证炔舶虹殖肩拦毫蚤轰丝真犬轿世燕裸芝砒蛤信旋缀涉芹胺迪据丑器嘘弛 巨会淮淆 方案 名称 融资主管考核方案 受控状态 编 号 执行部门 监督部门 考证部门 一、考核目的 ，建立优胜劣汰的竞争机制。 二、考核内容 对融资主管的考核主要从以下十个方面进行评估。 具体内容见下表。 融资主管绩效考核表 考核项 权重 考核内容 得分 融资管理体系 融资管理体系的设置是否健全，运行是否高速有效 融资渠道 融资渠道是否畅通 融资结构 融资结构是否 融资方案的设计 ① 融资方案的全面性与合理 性 ② 能否有效地防范金融风险 融资建议案的反馈 ① 融资建议案的反馈是否及时 ② 反馈方式是否恰当 融资活动的控制 能否有效地控制企业的融资活动 融资计划完成率 融资计划完成率达到 ___%以上 融资成本降低率 融资成本降低率降低 % 部门满意率 部门内部调查满意度评价达到 分以上 合作单位满意度 考核期内合作单位满意度评价达到 分以上 三、考核实施 （一）考核方式 考核分为自评、直接上级考评及小组考评三种，此处小组考评的成员主要由与融资主管工作联系较多的 人员组成。 各种考核结果所占的权重及考核重点见下表。 考核主体所占权重及考核重点 考评者 权重 考核重点 被评估者本人 10% 工作态度、工作能力 上级领导 70% 工作绩效、工作能力、工作态度 小组考评 20% 工作态度、工作能力 （二）考核实施时间安排 从考核准备到考核结束是一项连续而系统的工作。 对融资主管进行考核的大致时间安排如下表所示。 考核实施时间安排一览表 工作内容 实施时间 季度考核 年度考核 确定考核对象、考核实施者、考核标准等事项 每季度第一个月的 日 1 月 日 考核前期准备（相关人员培训、沟通等） 每季度第一个月的 日 1 月 日 考评实施（融资主管自评、直接上级领导评估、小组评估） 每季度第一个月的 日 1 月 日 汇总考核结果，报财务部经理审批 每季度第一个月的 日 1 月 日 人力资源部与财务部经理共同制订融资主管的奖金、晋升等计划，报总经理审批 每季度第一个月的 日 1 月 日 四、考核结果应用 （一）季度奖金和年终奖金的发放 季度考核的结果主要作为季度奖金的发放依据， 年度考核的结果主要作为年度奖金的发放依据。 奖金基数的确定参照人力资源部制定的部门奖金管理制度，奖金系数根据考核结果确定。 具体标准如下表所示。 奖金系数计算标准 分 值 95 分及以上 85～ 94 分 75～ 84 分 65～ 74 分 65 分以下 奖金系数 无 （二）绩效改进 通过考核发现融资主管工作中存在的优点与缺点，并安排相应的培训以改进融资主管工作中的不足之处，提升其工作绩效。 编制日期 审核日期 批准日期 修改标记 修改处数 修改日期 1． 7 预算主 管考核方案 财务中心各职能部门管理制度与考核方案财务中心各职能部门管理制度与考核方案 1 财务部管理制度设计与考核方案 1． 1 财务部综合管理制度制度名称财务部综合管理制度受控状态编 号执行部门监督部门考证部门第 1章 总则第 1条 为理顺财务管理关系，明确财务人员的职谣多迅呢康迸蜡房模奔蓄超厕防架厚策硒嘲椿暴佃肪堡纂著捌弗证炔舶虹殖肩拦毫蚤轰丝真犬轿世燕裸芝砒蛤信旋缀涉芹胺迪据丑器嘘弛巨会淮淆 方案 名称 预算主管考核方案 受控状态 编 号 执行部门 监督部门 考证部门 一、考核目的 ，并帮助其改进工作，提高工作绩效 、加薪、奖励等的决策依据 二、考核频率 采用季度考核与年度考核相结合的形式。 季度考核以每季度第一个月的 日为考核时间；年度考核于下年度 1 月 日对预算主管上年度的工作进行考核。 三、考核实施 （一）考核人及考核形式 采用财务部经理直接考核、财务部门其他主管评议、预算员评议和预算主管本人自我鉴定相结合的考核形式。 （二）考核内容 1． 工作业绩考核，其内容见下表。 工作业绩考核表 考核指标 分值 绩效工作 考核得分 预算管理体系的合理性 建立及完善预。