某公司20xx年财务管理制度流程(编辑修改稿)

某公司20xx年财务管理制度流程(编辑修改稿)内容摘要：

储蓄方式存入银行的； ( 七 ) 违反本规定条款认定应予处罚的。 第四十三条 出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。 ( 一 ) 违反财务制度，造成财务工作严重混乱的； ( 二 ) 拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的； ( 三 ) 伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿 的； ( 四 ) 利用职务便利 ，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的； ( 五 ) 弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的； ( 六 ) 在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的； ( 七 ) 有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。 第八章 附 则 ( 一 ) 财务负责人工作责任制度 ( 二 ) 出纳作业处理准则 ( 三 ) 会计核算基础工作规范 ( 四 ) 借款及各项费用开支标准审批程序 ( 五 ) 其他有待补充完善的财务管理制度 第四十四条 本规定由公 司财务部负责解释。 第四十五条 本规定自发布之日起生效试行。 附则一、财务部门负责人 工作责任制度 一、职务 第一条 在公司董事会和总经理领导下，负责公司资金调配、成本核算和财务管理 推行现代化管理方式，进行企业经济核算和分析工作，并反映其成效。 第二条 严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度。 认真贯彻统一的财务管理制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令。 保证国家、公司利益不受侵犯。 第三条 根据公司年度生产经营综合计划编制公司财务收支计划、信贷计划和成本计划， 并加强管理，促进各项经济指标实现。 确保按期组织税利上缴，完成上级下达的各项任务。 第四条 组织制订储备、生产、成品资金定额，严格费用开支，加强成本管理，搞好经济活动分析，搜集、整理、积累历年各项原始资料，指导车间经济核算工作，促进工厂经济效益逐年提高。 第五条 负责企业资金管理，监督其增减变动，负责盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理等工作。 做到情况清楚，手续完备，数据准确，处理及时。 第六条 严格执行国家价格政策，搜集整理价格资料，负责制订公司厂内内劳务、产成品、半成品、物资等的计划价格， 并督促检查有关部门和车间对材料、半成品、产成品正确计价和销售。 第七条 负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 第八条 负责对全公司重要经济合同的审查会签。 并监督经济合同的执行，确保公司利益不受损害。 第九条 负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。 第十条 根据公司方针目标展开要求，负责本部门方针目标的展开、检查、诊断和落实工作。 第十一条 负责完成公司领导临时布置的各项任务。 二、职权 第一条 对公司厂内各项资金和费用的 使用有检查、监督权。 有权根据厂内生产经营情况发生的变化，对资金、费用的使用提出调整方案。 第二条 对违反国家政策、财经制度、财经纪律的收、支款项有权劝阻、制止。 第三条 对公司集中审编的有关财经方面的规定和管理制度有权提出修改意见。 第四条 有权对各仓库和工程、生产作业项目的节约和浪费情况进行检查并提出奖惩意见。 第五条 有权组织召开经济活动分析会，并向各部门索取有关资料和报表。 第六条 有权要求有关部门提供编制年、季、月度财务成本计划所需的各种有关资料。 三、职责 第一条 对贯彻执行国家财经法令政策、制度不严或处理财会业务不当，造成违章、罚款、浪费等现象负责。 第二条 对公司的有关成本、利润、资金等方面的经济效益指标因措施不力完不成计划负责。 第三条 对由于资金计划不周、管理不善、监督不严、影响生产工作负责。 第四条 对不及时清理库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户造成损失负责。 第五条 对国家规定的财务档案资料整理归档不及时，管理不严、出现损坏、遗失等现象负责。 第六条 对成本资金、价格控制管理不严，经济活动分析不及时，影响公司 经济效益指标完成负责。 第七条 根据公司方针目标展开要求，未能及时对本部门方针目标展开、检查、诊断、落实负责。 附则二、出纳作业处理准则 第一条 本处理准则包括现金及银行存款收入与支出等作业。 第二条 为便于零星支付起见，可设备用金，采用定额制，其额度由总经理核定，其备用金由出纳经管。 第三条 出纳办理现金、票据的支付，登记及移转等业务，要严格遵守公司的付款审批程序。 第四条 除提取备用金外，所有支出凭证应由会计严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的印鉴是否相符，如有 疑问应先查询后出纳方能支付。 第五条 凡一次支付未超过 1 ， 000 元者径由公司 备用金支付外，其余一律以支票等银行转账支付。 第六条 出纳人员对各项货款及费用的支付，应将本支票或现金交付受款人或厂商，本公司人员不得代领，如因特殊原因必需由本公司人员代领者，需经财务经理核准。 第七条 第七条 公司一切支付，应以处理合法、合规 的发票或凭证为依据，任何要求先行支付后补手续者均应予拒绝。 第八条 支付款项应在传票上签署领款人印鉴，付讫。