慈溪外贸进出口股份公司管理制度规定汇编(编辑修改稿)

慈溪外贸进出口股份公司管理制度规定汇编(编辑修改稿)内容摘要：

二、火警处置 每位员工都应熟记火警电话、信号及报警办法，熟记安全通道及出口位置，熟悉疏散方案，熟悉出现火警时的处置程序，熟悉灭火器具的使用方法，在灭火过程中听从消防中心（值 班室）的指挥。 如发现火警，无论大小，必须采取如下措施： 保持镇静，切不可惊慌失措。 就近呼唤同事援助。 通知消防中心（值班室）或 119 报警，清楚地告知火警点、燃烧物质、火势情况及本人姓名，并报告总经理及有关人员。 设法切断电源，利用就近的灭火器材进行灭火。 切勿搭乘电梯，须走安全通道（楼梯）。 火灾发生时，关闭门窗，减少空气流通，避免火势漫延。 确认火势无法控制，应迅速撤出到安全区域。 三、疏散办法 １、遇紧急情况，各单位领导和安全员要坚守岗位，沉着冷静地做好人员疏散的指挥和引导。 ２、当收到报警信号，配电间值班员要切断电源。 出现火警时，不准乘座电梯。 ３、大厦内，东区人员从乙楼梯安全通道（厕所东侧）疏散，西区人员从甲楼梯安全通道（电梯西侧）疏散。 ４、收到报警信号后，应从安全通道迅速撤离大楼，不要在安全通道内驻足观望，以免拥挤阻塞，造成不必要的伤亡。 ５、疏散地域：在大楼西侧空地。 ６、人员疏散后，要尽力组织救助并做好善后工作，努力把损失减小到最低程度。 四、意外事故 １、如遇意外事故，应视情况分别通知股份公司办公室及其他有关 部门并酌情处理。 ２、通知总经理或有关部门负责人（详见附页），加设标志，警告其余人员勿靠近危险区。 五、突发事件 在紧急情况下，全体人员必须服从现场指挥，保护好自身安全，齐心合力，发扬见义勇为的精神，尽全力保护国家财产及人民生命安全，确保股份公司其他各项工作的正常运行。 六、股份公司天地物业公司为大厦及附楼安全责任部门。 附 1： 火警紧急救助程序 发现火警后： 立即拨打火警电话“ 119”，报知火警发生地。 立即组织人员通知下列人员： 赖焕定 13805822101 63829255 方敏敏 13805815655 63018121 劳颂波 13805823211 63815108 应佰江 13906623370 63892038 陈自振 13606741702 63898502 沈迪飞 13003706386 63011519 将电梯降至一楼确认无人后，停止使用；或打破一楼电梯控制器下的面板，打开消防按钮。 立即通过消防值班室的大厦广播通知人员进行疏散。 切断大厦电源。 立即查找被困人员。 打破起火层报警玻璃，启动自动水泵。 组织人员使用灭火器和消防水栓进行灭火。 在保证人身安全和必要的情况下，抢救财产和资料。 备注： 自动泵启动：只需打破消火栓旁的红色报警器下班面罩，即可启动。 手动泵启动：在一楼保安室火警监测器旁。 自动喷淋：在温度达到 680C时，感应器爆破，自动启动喷淋装置。 灭火器：在大楼消防栓旁，拨掉插销即可使用。 消火栓使用：把水枪和阀门相连接，旋开阀门即会出水。 附 2： 股份公司紧急疏散时各类人员的行动方案 股份公司领导和消防负责人： 根据 火灾情况，组建临时领导小组，组织灭火指挥协调，地点设在一楼消控中心（招商中心西侧）。 各所属单位负责人： 当发生火灾时（通过简易灭火器材能扑灭的火灾），应组织员工全力扑灭。 当发生较大火灾时，一方面要指挥利用就便灭火器材控制火势，抢救会计档案和贵重物品，同时组织职工按疏散方案紧急疏散。 各所属单位经理助理： 协助负责人（经理）做好灭火疏散工作。 经理不在时，担负起经理的职责。 各单位部门负责人： 组织本部门人员的自救和疏散。 一般职工： 有义务和权利参加扑火自救、互救、自觉服从组织指挥，保证紧急 情况下的安 全 疏散。 安全员： 切断电源并指引职工疏散通道，负责撤离路线的安全。 安全值班员： 根据警报信号，迅速查实火势，及时向领导报告，并通知物业管理人员各就各位，开启自动消防系统。 如遇较大火灾，迅速报 119火警，并开通消防广播协助引导疏散。 保安人员： 负责维持秩序，引导消防人员入场。 电工： 按到火警报警，立即切断相应楼层电源，并根据火势，必要时切断电源。 水暖工： 熟记消防用水位置和使用方法，火灾时迅速就位水泵机房，保证机房正常工作， 并保证消防用水源的供给。 第二章 财务管理制 度 第一节 资金管理 一、股份公司财务对紧密层成员（指绝对控股和相对控股企业）的资金进行统一筹措和调配使用，股份公司财务将按企业收汇考核指标和注册资本确定授信额度。 二、 各公司授信额度由定额内借款、定额外借款、出口押汇、进口开证等组成。 定额内借款按出口收汇考核基数每美元配 元，进口付汇每美元配 元周转 4 次，年末按实际收汇、付汇实绩清算；出口押汇额度按出口收汇考核基数每美元配 美元，周转 4 次与各公司股本金按 汇率折美元之和；进口开证每美元配 美元周转 4 次与各公 司股本金按 汇率折美元之和。 各公司最高授信额度由定额内借款额与押汇额度之和，超授信额度贷款时以经营责任人个人财产作担保办理借款。 三、 各生产企业定额内借款：按年初销售计划每元配 人民币周转 4 次计算，年末按销售收入实绩清算，最高借款额度按股本金额大小封顶或以法人代表人（或经营者）的个人财产担保办理借款。 四、 各公司每天将超 10 万元资金及时存入股份公司财务帐户作为各公司存款，股份公司财务将定期对各帐户进行抽查和公布结果。 五、 借款和存款的结息计算为每季第三个月的 19 日和借款到期日。 六、 股份公司内部 各成员单位之间不得互相借款、向外单位借款和向职工集资，若违反本规定将处以 3 万元以上的罚款。 七、 各企业不得对外出借资金。 确因业务需要对外出借资金的，确定责任人和责任部门后，需报股份公司总经理审批，由股份公司统一出借，并按股份公司财务规定的有关借款手续办理。 第二节 坏帐损失管理 一、坏帐损失内容 １、 应收外汇帐款逾期 1 年以上或经追债机构催讨后无希望收回。 ２、 应收帐款逾期 2 年以上或经法律机构催讨无希望收回。 ３、 因自然灾害、意外事故、失窃或责任事故造成商品、固定资产、现金等财产损失。 ４ 、 库存商品时间超过 2 年且无销路。 二、坏帐损失审批程序和权限 １、坏帐损失金额在 2 万元以下填写《坏帐损失审批单》由所在公司经理审批后冲入当期损失，并对相关责任人、审批人按《外贸经营风险管理》进行处理。 ２、坏帐损失金额在 2 万元以上至 50 万元以下填写《坏帐损失审批单》由所在公司经理报本公司董事会审批。 并对相关责任人、审批人按《外贸经营风险管理》进行处理后报股份公司经理室核准作当期损失。 ３、坏帐损失金额在 50 万元以上填写《坏帐损失审批单》由所在公司董事会讨论后，经股份公司总经理室审核，报地税局批准后冲入所 在公司当期损失，并对相关责任人、审批人按《外贸经营风险管理》进行处理。 三、帐务处理和考核规定 １、逾期应收外汇帐款和应收帐款：逾期 3 个月时 100%冲减当期考核利润，逾期超过 2 年以上经追债机构催讨后无希望收回经审批后按实际损失作坏帐处理冲当期损益，对冲减考核利润按实际损失作相应调整。 ２、财产损失：在发生损失时按预计损失全额冲减当期考核利润，经保险公司索赔完毕后和审批后将净损失冲减当期损益并对冲减考核利润按实际损失作相应调整。 ３、积压库存商品：逾期 3 个月时 100%冲减当期考核利润，累计超过 2 年以上经审批后 按实际损失作坏帐处理冲当期损益并对冲减考核利润按实际损失作相应调整。 ４、对于已经股份公司董事会确定认为坏帐的项目，如能收回或部分收回，按收回金额扣除发生费用后余款的 15%以内奖给有关人员。 四、各公司对风险较大的业务应积极做好信用保险的投保工作，一旦发生应收外汇帐款逾期现象，按质量体系文件进入有关处理程序。 已投保的必须及时向保险公司提出索赔并提交有关资料。 财务部应负责做好公司各项财产保险投保工作，一旦发生各种自然或意外事故，使公司财产遭受损失，要及时会同有关部门通知保险公司勘察并估价补偿。 第三节 内部审计管理 股份公司内部审计员负责对股份公司所属各单位的经营活动中的财务管理、财务核算、财务制度执行等情况进行审计、监督。 一、具体内容 １、对财务主办会计、收汇员、进口管理员、退税员、出纳员等岗位职责的审计和监督，具体参照本公司《 ISO9001质量体系操作手册》规定办理，并按季汇总并做好检查记录和《服务工作差错表》记录，作为对各岗位工作人员《岗位责任制考核》的重要依据。 ２、审计和监督财务人员是否按时和真实核算单位经营情况、上报报表、财务分析和余额表。 ３、审计和监督财务人员核算是否做到帐帐相符、帐证 相符、帐实相符；是否每月核对往来帐款、银行存款和库存商品。 生产企业库存帐面是否与仓库帐定期核对，仓库管理人员是否按《仓库管理》核算和管理商品。 ４、对逾期应收帐款、应收外汇帐款、积压库存是否按《坏帐损失管理》和《外贸经营风险管理》规定进行审批和帐务处理。 ５、 审计和监督财务人员是否按规定提取和列支各种费用。 ６、 审计和监督财务人员是否按《资金管理》运营公司资金。 ７、审计和监督财务人员是否按规定提取固定资产折旧、无形资产、低值易耗品、递延资产的摊销。 ８、审计和监督各单位购置 20xx 元以上固定资产时是否按规 定审批并对购置 10 万元以上固定资产时是否进行公开招标。 二、审计要求 １、各单位在每半年末次月 8 日前上交会计报表、 财务分析、各科目余额明细表和有关资料。 ２、各单位在每半年末次月 10 日前上交《经营实绩的自查报告》，年末增加清产核查资料，内容要完整真实，不得瞒报和虚报，必要时附详细说明。 ３、各单位提供的资料必须有本企业负责人和主管会计签名盖章。 ４、各单位所提供的资料必须在本企业内部审计正确的基础上进行上报并对真实性负全部责任。 ５、各生产企业在提供审计数据前要做好存货盘点工作。 ６、 内部审计人员要坚持原 则，依法审计、实事求事、忠于职守、秉公办事。 对应审计而未审计项目，或漏审计，每一不符点扣绩效工资 400 元。 不得滥用职权、徇私舞弊、泄露机密、玩忽职守，造成损失按《外贸经营风险管理》赔偿。 ７、财务人员被内部审计人员每查出一条扣绩效工资 100 元，对情节严重造成损失按《外贸经营风险管理》赔偿。 ８、各企业上报资料正确与否，作为年底对各主办会计责任制考核的重要依据。 ９、各单位领导和财务人员对审计报告有异议，可提出申请， 由股份公司总经理牵头组织专业人员会审并予以仲裁。 在没有结论前，审计决议有效，股份公司对审计工作 不配合、不执行的单位有权给予处罚。 第四节 离任离职审计制度 为了加强企业管理，正确反映企业干部任职期间的经营业绩和管理水平，确保企业不断地发展，特制订本管理办法。 一、所有干部职工离任离职时，最近二年内任职期间的经营和管理情况进行回顾和总结，并进行审计。 二、总结和审计的主要内容： ㈠各公司经理助理以上的干部（包括主持工作的负责人）： １、反映任期内企业改革情况，产生的效果，存在的问题和改进的办法。 ２、职工使用和变动情况，有否充分发挥员工的积极性。 ３、如何加强企业内部管理的，采取了哪些重大措施 ，使企业取得较好效益。 哪些需要改进。 管理中有否失误而引起经济损失或因严重违反《股份公司管理制度》，造成重大损失和产生不良影响。 ４、企业经营情况：任期内各年度进出口情况，各年度完成指标情况，产品和市场开拓情况，新业务员培养情况。 反映经营过程中出现的重大问题、解决办法、经济损失和经验教训。 ５、任期内企业财务状况： ⑴根据《内部审计管理》内容反映问题； ⑵着重要反映企业的债权债务情况，债权应有对方的确认书，债务应有对方的往来帐对帐单； ⑶详细说明预付款、应收账款和库存存在的问题和该承担的责任，并提出具体处理的办法； ⑷应结清个人各类借款（包括备用金等），移交在用的各种物品； ⑸交接已发生而未入帐或已入帐未发生的有关经营方面的事项； ⑹移交自己操作的业务。 ６、详细说明企业的遗留问题：经营、财务、人事、机构和各种纠纷等。 ７、对企业的不断发展提出建议。 ㈡各公司部经理（分公司经理级）和普通职工： １、反映内部公司和机构变动情况。 ２、反映任职期间如何加强部门管理，发挥员工积极性团结协作精神，部门管理中存在的问题，有什么经验教训，采取了哪些重大管理措施。 管理中是否因失误而引起经济损失或严重违反《股份公司管。