宏博置业集团费用报销及资金支付管理制度(编辑修改稿)

宏博置业集团费用报销及资金支付管理制度(编辑修改稿)内容摘要：

（ 五 ） 借款及费用报销流程 见《 宏博 集团审批流程》 （ 六 ） 其他相关管理规定 公司员工因公出差 需要预借款时（不预借款的需要口头或电话请示董事长） ，出差前需 填写“出差申请单” 书面说明出差原因和计划，经分管 领导 同意方可出差，出差回来后必须有出差报告，呈分管副总审阅 并签字，报销时附在《出差报销单》后， 作为差旅费报销凭据。 除 特殊情况获得 董事长 批准外， 实际出差期限、地点、路线、交通工具如超出批准规定，其超出部分费用不予报销 ； 在报销标 准以内的费用，按发票 据实 报销。 超过标准 限额 的，按标准限额报销 ； 市内较远距离 出差的住宿费及伙食补贴的标准，按 其他 城市标准执行 ； 集体出差，统一住宿的，其住宿费标准按最高级别标准报销 ， 出差人员如发生招待用餐，应从伙食包干标准中按比例扣除，其扣除比例为：早餐为标准的 20%，中、晚餐各为标准的 40%。 出差申请表 申请人： 出差人 部门 出差时间及费用预算 日期 路线 交通工具 交通费 伙食费 住宿费 其他 小计 合 计： 出差事由 部门领导 ： 分管领导 ： 董事长 ： 集团 本部所有人员， 在集团所属外地 工地所在 地区出差，其伙食补助按伙食补助包干标准的 50%报销 （如能从 工程 所 在地 信息中得知全部为出差人员发生的，可报 100%，同时 工程所在方 不得再报该费用）。 常驻外人员应更换当地的电话卡， 电话费按 通讯费管理办法 相关规 定执行，公司其他人员 出差 的电话 漫游费 ， 总额控制在当月手机费 标准 总额内的全额报销 ；因公业务产生的、 超过当月控制标准的漫游费 凭发票 提请 集团董事长 批准后 给予报销。 出差期间顺路旅游或非因公发生的一切费用不得报销。 需要预借款的 出差人员出差前必须 按所列栏目认真 填写〈出差申请表〉 一式二份 ，经批准后， 一份 出差借款时附在〈借款单〉后，到财务部申请借款 ，财务部以此作为 借款及审批依据，另一份交行政部，作为订票通知，行政部月末凭此单在财务部结算订票费用。 三、 商务 费的管理 （一） 商务费的定义 本办法所称商务费用包括：招 待费（对 外招待客人所发生的餐费、 内部聚餐费、 住宿费、娱乐费等）、 礼金。 （二）招待费的申请 公司所有人员发生招待费 /内部聚餐费 都必须事先进行申请，招待费的申请应填写“招待费 /聚餐费 申请单”（格式见下表），将接待客人级别及人数、主陪级别及人数、费用预算、是否有饭后娱乐活动等进行说明，并按照相应的审批流程报领导审批后方可发生。 如领导不在，或招待紧急等情况应事先电话告知领导，并待费用发生后完善“招待费申请单”手续。 招待费 /聚餐费 申请单 申请人 申请部门 招待 /聚餐 时间 招待 /聚餐 事由 申请费用额 元 招待 /聚餐 单位 主宾级别 主宾 人员 6 招待 /聚餐 地点 主陪人员 3 部门 负责人 分管 领导 董事长 说明： ，以便预算标准的确定； “陪同人员”栏目中罗列完； 中必须注明是否饭后娱乐，如需要饭后娱乐的必须注明娱乐的预算金额； D．原则上主陪人员不允 许超过主宾人员。 （三 ） 招待费标准 （含洒、水） 主宾级别 及标准（元 /人 .餐） 主 陪 董事长 /处级以上 总经理 /处级 副总 /科级 部门经理 其他 集团董事长 350 300 250 —— —— 总监 /副总 300 250 200 200 —— 部门经理 200 150 100 主任 /主管人员 —— 150 100 80 60 一般业务人员 —— —— —— 60 40 注：对政府、事业单位等直接管辖的，对公司利益影响大的客人报销差旅费，经分管领导同意，可上调一个 报销级别。 （四 ） 公司内部 聚餐费标准 聚餐范围主持董事长 60 40总监/ 副总 50 35部门经理 30公司中层干部以上 部门内一般员工注： 各部门在工作过程中，确需通过聚餐来加强员工之间的沟通，由部门提 出申请，经 董事长 批准后方可就餐，按上表所列标准控制，原则上一年一个部门或公司不允许聚餐次数超过二次。 （五 ）礼金管理 规定 所有礼金赠送必须事先按权限申请报批。 礼金报销必须附明细，明细项目应包含：受赠人单位 、姓名、职务、金额。 礼金按《 宏博 集团审批程 序 》报批。 （六 ）业务用烟、酒管理规定 业务用烟、酒由行 政部 统一采购并建立台帐进行管理，领用部门填写“领料单” （或者签字） 进行领用。 领用部门领用业务烟、酒时必须在“领料单”上注明招待客人名称（名字、职位）、业务洽谈时间（或用餐次数）、数量、领用品牌等，并严格按照对应级别所使用的标准进行领用。 领用后未 使用完的整包 (瓶 )烟（酒）必须交回行办管理。 业务用烟、酒的 标准。 主 宾 主宾级别 及标准（元 /包或瓶 ） 项 目 领用限额 董事长 /处级以上 总经理 /处级 副总 /科级 部门 经理 其他 烟 1包 /半天 .人 业务用烟 一般用云烟 香烟 ，重要客人用天子 酒 1瓶 /4人 .餐 500 300 200 100 50 注： 严格控制，同时应根据业务洽谈时间控制领用数量，一般情况下按照每位客人半天 1包的数量进行控制，公司人员不得领用。 标准，根据陪同人数和客人数量合计按照 1瓶 /4人 .餐的标准对数量进行控制。 （ 七 ）商务费报销的其他规定 公司各部门因业务需要招待客人，应先报请领导同意，销售公司 销售人员招待客户应 事先 报请 销 售部经理 同意。 商务费报销的审批流程见《 宏博 集团审批程序 》。 公司 内所有人员严禁签单消费。 招待费及内部集体聚餐费报销单据上必须注明事由、主宾级别、主陪 /主持人级别、内部聚餐单位、人数、报销标准、超标比例，其余事项按费用报销单据填写规定据实填列。 所有招待费用、集体聚餐费报销均必须附正规发票。 各审批环节的领导应了解清楚自己所掌控的商务费用总额 ,并对商务费用的发生频率进行监控 ,防止标准未超标总额超标的情况发生 . 业务招待原则上 仅限于用餐，如确有必要发生娱乐费、住宿费、机票、车票费等，须先填 写《招待费用申请单》报 董事长 批准。 娱乐费的 消费总 额度不能 超过招待费 的总 额度。 经办人员须在业务招待后一周之内，到财务部报销费用；如业务接待后即出差外地或出差期间业务接待，需在返回公司后一周之内到财务部报销费用，逾期不予报销；如因公司领导出差或其他原因影响，不能及时签字的可延期报销。 四、 办公费用的管理 （一）办公费用的定义 办公费用是指公司各部门为开展正常的工作所发生的办公用品和办公耗材的耗用。 包括笔墨纸砚、打印机耗材、其他办公用品等。 （二） 办公用品的分类 办公用品按其使用性质并 结合 管理 需要 可分为三大类：一类为个人用消耗性办公用品；二类为集体消耗用办公用品；三类为耐用性办公用品。 现将这三类办公用品明确规定： ①个人用消耗性办公用品，主要指信笺、便笺、记事簿、墨水、 圆 珠笔芯、签字笔芯、小夹子、回形针、大头针、订书钉、复写纸、胶水、橡皮、电池等。 ②集体用消耗性办公用品，主要指各类印刷单据，各种报表、投放表、帐册、凭证、复印纸、复印碳粉、打印墨盒及纯净水等。 ③耐用性办公用品，主要指使用时间较长，一般为一年以上，且可反复使用的物品，如计算器、笔类、订书机、尺子文件夹、文件袋、背包、各种印章以及工程 技术人员专用性物品等。 为便于办公用品费。