伊利乳业公司财务资金管理办法(编辑修改稿)内容摘要：
拒付，不准签发、取得和转让无债权债务或真实交易的票据。 （五）结算凭证（如汇票、支票等）丢失，经办人必须立即报告财务部门，以便财务部门及时采取挂失止付等补救措施，防止冒领和诈骗发生。 如果造成经济损失的，要由当事人自行负责。 （ 六 ）凡办理予付款 业务的， 款项一 经付出，经办 部门 和承办人应督促款项的落实情况，业务结算后，及时将余款清回，否则，由此造成的呆（死）帐损失，要追究承办人的责任。 （ 七 ）任何人不得违反银行结算法律法规和制度，不得贪污挪用公款，否则，一经查出，将严肃处理，触犯刑律的，一律依法追究当事人的刑事责任。 （ 八 ）财务负责人不定期组织对现金、银行存款余额进行抽查。 第六条 往来帐户的资金结算管理 （一）企业对往来结算所发生的业务分别不同情况，分科目设立账户核算。 （二）往来账户必须逐笔进行登记，并注明经办人及形成原因，经办人负责往来帐户的清理工作。 （三 ）个人出差借款，出差人员在出差归来后 三 日内办理报销手续，逾期不办者按借款额加收利息，并逐月从其工资中扣回。 （四）业务往来户必须于月终列出分户余额清单，经办人人为造成往来款项长期拖欠，查明原因酌情处理。 （五）每 半年 进行一次对帐，必须要有明细对帐确认函，如有差错无法确认的业务要派人进行核对。 （六）对超过二年的应收款要逐笔进行分析，确实无法收回的按规定程序报经批准后，按坏帐损失处理，对帐龄较长的，但不属于坏帐的，责成专人负责限期清理。 第 七 条 应收票据的管理 （一）应收票据是采用银行承兑汇票或商业汇票结 算方式时，因销售商品等而收到的银行承兑汇票或商业承兑汇票。 （二）财务应设置应收票据备查账。 逐笔登记应收票据的种类、号数、和出票日期、票面金额。阅读剩余 0%
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