安徽迎驾国际旅行社公司业务及财务规范流程(编辑修改稿)内容摘要：
据，不得退还原借款凭据。 员工因出团借支，应由计调人员审核后报批，并在返团后五日内及时报帐，还清借款，个人因私借支，应注明还款期限，出纳人员须及时清收，如无正当理由未及时还款，应从下月工资中扣除。 单位负责人或部分业务岗位需要常年周转金的，可纳入备用金管理，负责人借支款应由总公司负责人审批，备用金实行年度清算。 ⑥ 除一式几联的原始凭据可凭复写外，所取得的其它原始凭据、个人条据等，以及经办、证明、审核、审批签字，必须用蓝色或黑色水笔填写，不得用圆珠笔或铅笔填写，传真凭据应经过复印后凭复印件作为有效凭据入帐。 ⑦ 对于同类原始凭据可以用单据报销封面 （除报销 差旅费 ） 汇总报销，但不得将不同类别的原始凭据汇总报销。 原始单据要整理并适当修剪，所有单据整齐地粘贴在报销单背面右上角，每张原始单据须有经办人签名（取得的较模糊的电脑票据须在票据上打印金额旁边注明实报金额），报销单必须如实填写报销人部门、姓名、报销事由、金额和所附单据张数。 ⑧ 对于业务人员所报团队支出，地接费须附盖有接团社公章的确认件（不得以个人签字确认），其他支出须分项注明交通费、食宿费、门票、服务费及其他项目的成本核算表。 票据由计调人员初审，分费用项目（如：餐费、油费等）核查，与出团前的预算相比，以判断超支或节约，并查明原因；计调审核完毕，需在报销封面上以大写和小写方式注明实报金额 ，出纳再次复核票据的合法性及金额的正确性，然后报负责人审批，方可报销入账。 ⑨ 营业部 与旅行社办公地分开的，领用票据须专人保管、专人填开（一般由门市负责人或指定专人）。 报账时须携带如下资料： 所领用发票、收据的记账联和存根联； 地接社、租车、意外 保 险等的 回传 确认件； 与游客签订的 合同 ； 出团成本支出的发票或行政事业性收据 ；。阅读剩余 0%
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