华瑞除尘净化设备制造公司管理规章制度汇编(编辑修改稿)

华瑞除尘净化设备制造公司管理规章制度汇编(编辑修改稿)内容摘要：

容包括项目介绍、预计合同额、人员关系、竞争环境等供立项时作为参考），公司经讨论批准后，方可报销已发生费用或支付业务费用，否则一切费用由个 人承担。 销售人员在工作当中应把握好各项费用的开支，计划外资金需由公司经理批准。 销售人员负责公司新项目、新产品的推广工作，所产生的费用由公司承担。 公司对工程项目（包括工程报价、实施方案等）、项目信息、客户信息进行统一管理，销售人员应严格保密。 《 错误 !未指定书签。 》 Page 17 第十二章 出差暂行规定 1 基本规定 凡员工出差无论是公司指派或员工自行安排，都必须做出出差计划、资金使用计划，同时填写“ 出差 申请单”，经主管经理批准后方可行，同时到财务支取出差费用。 凡出差人员均应在回来后三天内上交文字报告，经主管经理审核后，将报告存入项目夹中。 报告内容包括：出差地点、时间、任务、工作完成情况、有待解决的问题、个人意见、往返日期、 出差费用概述 等。 凡出差人员回来后，必须在四日内将出差费用整理清楚，经主管经理审核批准后，方可到财务办理报销手续。 出差借款、报销需按财务有关管理制度办理。 2 乘坐交通工具标准 公司总经理级别以上（含总经理级别）、总工程师，可乘坐火车软席、普通舱位飞机和轮船二等舱位。 部门经理高级职称或年龄在 55 岁以上的员工出差，可乘坐火车软席和轮船二等舱位。 一般员工出差可乘坐火车硬席 （ 卧 ） ，白天不超过 8 小时乘坐硬席，未带重物不允许乘坐出租车。 公司员工因任务紧急出差，经经理批准，可选择任何交通工具，不受前三款限制。 3 住宿标准 一般员工出差，住宿费控制在每天每人 100元以下，若超出标准，超出部分自理。 公司总经理级别以上（含总经理级别）住宿费用实报实销。 部门经理、总工程师、年龄在 55 岁以上的高级职称员工住宿超过标准时，需经总经理批准。 4 生活补贴及市内交通费标准 在外地出差期间伙食补贴不分途中和住宿每人每天 40元 （ 特殊地区 50元）。 北京市内办事，中午误餐时，补贴午餐费 10元。 《 错误 !未指定书签。 》 Page 18 北京市远郊区县出差，报销标准与外地出差相同交通费只报 销往返一次车费。 员工在市内或远郊区县办事，除配有专车的人员，其余人员无特殊情况，一律乘坐公共汽车。 如乘坐出租车或包车，必须经经理同意。 违反规定，费用自负。 5 其它 住宿费符合标准的可凭住宿发票据实报销。 由接待单位免费接待，住亲友家，无住宿费收据的一律不予报销住宿费。 员工出差期间，办公费用（如复印费等）凭合法单据报销。 《 错误 !未指定书签。 》 Page 19 第十三章 财务管理制度 1 财务人员全面负责公司财务、会计核算工作并直接对公司经理负责。 组织建立健全经济责任制度，促进技术开发，产品销售等各个环 节，讲求经济效益。 2 在公司经理组织领导下，结合公司实际、认真测算、平衡，本着“开源节流，量入为出，统筹安排”的原则，合理使用资金，搞好资金调度，组织编制会计报表和有关财务报告，负责经费收支、记帐、核帐、报帐及提供财务有关资料与数据和财务信息。 3 遵守国家财经纪律，责彻财经方针、政策，遵守国家法律，正确处理好国家、集体、个人三者的分配关系。 4 参与技术开发、生产、论证技术措施等计划和主要经济合同的审查、经济合同的执行情况，考核各份合同的经济效果。 5 参与对外合同、协议的事前审查，加强事前财务监督。 6 公司经费开支的使 用要坚持勤俭办公的原则。 一切费用支出，严格按照有关规定执行。 7 公司员工因公借款，应填写“资金申请单”由部门经理和主管经理审核签字后，交财务人员具体办理。 8 公司物资采购款的支付，应严格按照 ISO9001《采购控制程序》，以主管经理审核批准的《商品采购申请单》或签字盖章的《采购合同》为货款支付依据，必须严格把关。 9 现金管理，会计与出纳必须严格分工，出纳员负责现金的收付和保管工作，出纳管钱不管帐，会计管帐不管钱。 公司的一切现金收支必须遵循国家有关法规和公司财务管理制度，按计划按规定收支现金。 10 坚持领用签发支票制度 ，使用支票或办理汇票必须按制度办理审核批准手续。 签发支票应填写日期、收款单位名称和帐号、用途与限额，严禁开远期支票和空头支票。 11 认真做好财务印鉴及财务票据的管理，认真执行发票管理细则。 12 严格执行报销审核制度。 报销时原始凭证上必须有经办人、主管经理或总经理签字。 销售发票需具备购货单位名称、日期、购货数量、单价、金额、开票单位专用章、财政或税务专用章，否则不予报销。 确实因工作需要又不能取得正式单据报销时，需附说明，并由主管经理签字批准方可报销。 13 市场部收取的支票及现金要及时交财务部门入帐，收取的转帐支票背面应注 明交款人单位名称、姓名、电话，以备查询。 14 财务人员应按规定认真办理现金、支票借用手续。 收付的现金应当面点清，办理合同汇 《 错误 !未指定书签。 》 Page 20 款或协议货款时必须凭合同或协议按规定办理。 第十四章 发票管理与支票管理 1 发票管理规定 发票启用应具备的条件 已审批执行的合同。 工程合同按规定已收取了进度款 ,且符合收取余款（不含保金）开据全额发票的结算规定。 工程合同款在 5万元以上的项目，开据发票必须经总经理审核、批准。 零售合同（如同步阀、配件等）或在 5万元以下的项目，必须在全额付款、产品出库后，经经办人与会计核对无误，主管经理批准 后，再开据发票。 财务部门应严格遵守本规定中有关启用发票的有关条款开据发票。 凡不符合条款规定的，收款时只能开具收款收据。 违背上述规定开据增值税发票的，对审批人及经办人处以开据发票金额 20%的罚款，若违规开据发票而导致公司受连带责任，公司将依据情节轻重追究审批人及经办人的完全责任（追究 100%的经济责任）。 财务人员有权拒绝一切违反本规定的要求，凡违规启用发票的，一经发现均按发票金额的 20%予以处罚。 情节严重并给公司造成重大经济损失的将追究 100%的经济责任直至开除、追究法律责任。 财务人员做好发票收支记录。 2 支票管理规定 办公用品采购支票的领用 首先由使用部门填写《商品采购申请单》，写明用途、实际金额，经主管经理审批后交财务部。 由财务部填写“支票领用申请 记录表 ”，经主管经理签字后到财务部门领用。 领用支票后三日内将发票送交财务部门按手续报销做帐，如有特殊原因，必须由财务主管批准。 设备采购支票的领用 购买设备、材料、工具时，原则上需由供货方付清所购物品时方可领用支票。 由使用部门填写《商品采购申请单》经主管经理或总经理审核批准签字后交 《 错误 !未指定书签。 》 Page 21 财务部，由财务部填写“支票领用申请 记录表 ”经主管经理或总经理签字审批后到财务 部门领用。 领用支票后三日内将发票送交财务部门按手续报销做帐，如有特殊原因，必须由财务主管批准。 外委项目合同款支票的领用 按所签合同内容，填写“资金申请单”，交主管经理审核批准签字。 财务部填写“支票领用申请 记录表 ”由主管财务经理或总经理签字审批后，向财务部门领用。 其它事项需领用支票时，领用人需填写“资金申请单”说明用途、金额等，经主管经理审核批准签字后，再到财务部办理领用手续。 支票领用超过 1 万元的，必需经公司总经理签字方可向财务部门领用。 3 电汇、信汇、汇票的申请 汇票的申请需填写“电汇、信汇、汇票申 请 记录表 ”，写明汇款用途、合同编号、金额等。 银行帐号，金额大、小写要填写清楚准确，不得涂改。 经主管经理审核签字，送交财务部门办理。 如款项超过十万元请事前与财务人员联系，同时需由公司总经理签字同意。 4 现金领用申请 采购人员因采买工程、办公等所需物品需要领用现金时，财务人员应以主管经理签字批准后的《商品采购申请单》为依据，填写“现金借款单”办理借款手续。 其它事项需领用现金时，领用人需填写“资金申请单”说明用途、金额等，经主管经理审核批准签字后，再到财务部办理领用手续。 原则上采购人员及员工现金申请金额不得 超出 500元，特殊情况必须阐述缘由，经主管经理批准后，财务方可支付。 《 错误 !未指定书签。 》 Page 22 第十五章 印章管理规定 1 公司印章包括办公室印鉴、公司印鉴及财务印鉴三类。 2 公司办公室印鉴包括标书专用章、文件专用章、工程专用章等；公司财务印鉴包括财务专用章、财务负责人人名章、发票专用章、银行帐号专用章、法人人名章等等；公司印鉴包括公司公章、合同专用章。 3 公司印鉴、法人人名章、财用专用章由财务部专人保管和使用，其它财务印签由会计保管及使用；办公室印签由办公室专人保管和使用。 4 公司公章、合同专用章使用必须填写“印章使用记录 表”， 经主管经理审核批准后方可使用。 5 印章保管人因故外出时间较长，不能保证正常使用时，须办理代保管手续。 6 印章未使用时要随时封锁，不得随便存放。 7 印章因公需要借出必须办理登记审批手续。 《 错误 !未指定书签。 》 Page 23 第十六章 费用报销规定 报销人认真填写“（ ）费用报销单”经总经理审核签字后，送财务部复核。 报销期限为费用发生后的一周之内。 无特殊原因隔周票据不予报销。 1 出租车费的报销规定 公司部门经理以上职务者出差或在市内办理公司事务时，一般可乘坐出租车；去远郊区办事或临时包出租车时，需总经理批准，方 可乘坐。 公司一般员工因工作需要，须经部门经理同意，方可乘坐出租车。 接待重要客户或合作企业负责人； 在公司规定的下班时间（即 17： 30）以后，仍在客户单位并工作持续至 21：00 点以后的； 客户单位交通不便的； 办理公司紧急事物； 携带易损、易碎或贵重物品时； 加班超过 21： 30 点的。 未经批准乘坐出租车者，一律不予报销； 2 餐费报销的规定 客人来访用餐 一般客人来访，由市场部或办公室负责接待、陪同； 工商、税务方面来客人，由行政财务部负责接待、陪同； 洽谈业务的客人，由市场部负责接待、陪同； 上级领导，由经 理接待、陪同。 公司的重大业务活动，由经理出面招待，市场部与办公室具体安排，用餐标准视具体情况决定。