华电漯河发电公司物资管理标准制度汇编(编辑修改稿)

华电漯河发电公司物资管理标准制度汇编(编辑修改稿)内容摘要：

记录。 第三节 验收 第五条 物资验收以采购计划、订货合同、发货凭证、装箱单及技术资料为依据。 第六条 根据收料单、发货凭证和装箱单，核对到货物资的名称、型号、规格和数量，在收料单上填写实收数量并签章，须进行称重的保管 员应在过磅单上签字。 第七条 到货物资在验收中发现数量、名称、型号、规格与凭证不符或有 损坏、质量问题时，必须立即通知计划采购专工查明原因，并做好记录。 第八条 普通物资到货后由仓库保管员进行外观、数量及质量的验收，并填写到货记录； 普通物资由保管员自行验收。 设备、备品 、重要材料 等物资到货后，计划 采购员 要及时通知使用部门等有关人员，在规定时间内共同进行检验验收，并填写物资验收记录，参加验收人员签字。 事故备品等重要物资到货后，计划 采购员 要及时通知生产技术部、安监部、使用部门等有关人员，在规定时间内共同进行检验验收，并填写物资验收记录，参加验收人员签字。 第九条 合同和技术协议有 供货单位共同验收 要 求的，应及时通知制造公司派人参加验收；本单位不能检验的，必要时可委托第三方检验机构检验。 第十条 小批量零星采购物资，具备验收条件，当日验收入库；批量较大，品种、规格复杂，数量较多的物资，具备验收条件，七日内完成验收入库；重要物资、大批量物资及大型设备，具备验收条件，应在十日内验收入库。 第十一条 验收中发现物资不合格、损坏及品种、规格、数量、质量与合同不符等，应单独存放，并做好记录和标识，计划采购员要及时与供方联系处理。 第十二条 进口物资开箱验收，应按中华人民共和国海关规定和办法执行。 在规定期限 内同商检部门共同验收，发生问题需向外商索赔的，应在合同规定的索赔期限和保证期限内办理检验、出证、提赔工作。 第十三条 重要物资的生产许可证、合格证、材质单、试验报告等应有的资料，必须齐全，否则不能验收入库。 第十四条 凡直接送现场的物资 ,计划采购和仓库保管员须到现场进行验收 ,并及时督促有关部门办理出库手续。 第十五条 到货物资的有关资料 :材质单、化验单、图纸、试验报告、产品合格证等有关技术资料 ,保管员要保管好 ,交给使用部门的要有签字记录；应交档案室存档的，及时和档案室做好交接。 第四节 拒绝验收 第 十六条 物资名称、规格、型号、数量与物资需求计划、订货合同、装箱单及资料合格证等不符的。 第十七条 应附未附产品合格证、化验单和技术资料等。 第十八条 表面检查发现损坏、渗漏、锈蚀或附件不全的。 第十九条 产品质量低劣或过期变质的。 第二十条 无计划采购的。 第二十一条 加工不符合图纸要求的。 第二十二条 未到库物资。 第二十三条 未进行平衡利库，重复采购的。 第二章 出入库管理 第一节 职责与分工 第一条 仓库保管员负责材料的出入库手续办理。 第二条 物资财务负责材料入、出库帐目 的稽核，对外结算等工作。 第二节 管理内容与要求 第三条 仓库设帐制度 建立电厂帐，用于登记电厂库存物资和事故备品收发业务；建立漯河物资分公司帐，用于登记漯河分公司库存物资收发业务。 帐目必须及时、准确、完整，于每月 25 日正确地结出帐面余额，同时列出收、支、结存、销售月报表、出入库料单于汇总表核对一致，用于财务稽核。 代管物资可用手工台帐。 第四条 物资入库验收 采购物资到货时，计划采购员首先审核供货发票是否填写完整，金额大小写是否正确，发票内容是否与购货单位一致，发票是否盖有“财务专用章”和“发票专 用章”。 （除铁路运输发票、包裹单、寄存等票据。 铁路运输票据应盖有铁路专用章，邮寄单应盖有邮局专用章。 ）购进货物必须开具增值税发票，同时计划采购员还要严格审查增值税发票的合理、合法性。 即增值税发票必须盖有上述两专用章（“发票专用章”中必须印有供货单位增值税号），还要检查此印章税号是否与发票下联税号一致；分公司帐号、税号是否书写正确。 如有运杂费，查看其公路运输发票是否同时盖有交通运输管理专用章和供方单位财务专用章；如为供货方自开运输发票，必须盖有财务专用章。 物资验收合格后，计划采购员将审查过的发票按实际进 价（不包含税金）录入 FAM 系统，由仓库保管员确认接收，并打印出物资分公司入库单。 货物经仓库保管员验收合格并在入库单上签字后，由计划采购员持发票、入库单、付款申请单到分公司经理、财务部主任、公司分管领导、公司领导处签字，再到分公司财务或电厂财务办理结算、付款手续。 如供应商有关结算票据经财务审核后不符合财务结算要求，财务拒绝付款。 如因发票存在问题，由计划员负责更换。 第五条 材料出库、销售制度 各部门领用物资时，领料员必须提供工单号。 仓库保管员发料时，应根据公司有关部门提报的工单的数据录入微机， 打印出库单，经部门领导签字后即可办理领料手续。 因紧急采购无 FAM 工单时，为保证生产用料，经部门领导同意后，可先行办理借料手续，正式后续在 7 日内补办。 因抢修或非工作时间内领料，经部门领导同意后，可先行领料，在下个工作日内补办 FAM 手续。 在发料终止日及结帐日期间，一切领料均以借料的形式办理，在下月 6 日前办理正式领料手续。 第六条 材料结帐管理 每月 25 日为发料终止日及结帐日，每月 25 日 — 29 日为财务稽核日，如遇有双休日提前封帐。 仓库保管员结帐时，应把帐面发生数与本月入、出库料单累计发生额相核对，帐面余额与实物相核对，核对一致后，编制财务稽核表，编制收、支、结存，销售月报表。 仓库保管员每月底还要进行帐面与实物对帐，发现库存物资盘盈、盘亏后，应写出盘盈、盘亏详细报告，财务人员核实后，报有关领导批准后处理。 仓库保管员月底发现库存有积压物资时，应列出积压物资明细表，经财务人员核实后，报有关领导处理。 物资分公司物资保管保养制度 1 总则 1 为使仓库物资合理保管、保养，保证库存物资无锈（腐）蚀、无霉烂变质、无损坏。 特制定本制度。 2 物资保管 物资按大类分库保 管，库内物资分区、分类储存，同一名称的物资应按照规格大小顺序排列，标识齐全，帐、卡、物相符。 根据物资的形状和性质分别合理摆放，上架物资按照上摆轻、下摆重、顶上摆常不动的原则，标识要明显，摆放整洁、稳固、过目成数，便于发料和盘点。 存物资按不同的性质，确定保管、保养方法，一切库存物资要做到无盈亏、无锈（腐）蚀、无霉烂变质、无损坏事故。 易燃、易爆、易污染腐蚀及有毒物资，必须专库专放，与一般物资隔离储存，专人保管。 精密仪器仪表应密封，有条件的应放在保温库内保管，贵重器材必须专人保管入柜加锁或加封。 金属材料、设备、备品采取除锈措施，定期保养。 钢材，以及油类，应根据类别的不同情况，分别在材料上或容器上涂写鲜明的标记。 纺织品等物资 ,要防潮、防霉 ,防止虫蛀、鼠咬，必须定期倒垛翻晒 ,装箱加樟脑等防虫药剂。 橡胶、塑料等制品要防止老化、变形或粘连 ,不准暴晒或重压。 怕冻、怕潮、怕晒、易挥发物资 ,必须进库房 ,保温密封 ,做好 必要的维护。 易碎的电瓷、玻璃制品等 ,不准过高码垛、挤压、撞击、应做好必要的防护。 有储存期限 的物资应明显标志，记清出公司和进库日期，分批存放，坚持先进先出，即将超过有效期时，应书面向领导反映，及时处理，以免失效浪费。 料场设备及大宗器材，必须做好必要的防护盖垫，定期检查是否有积水、锈蚀、冻裂、挥发、变质、散失等现象，及时采取有效措施，保证无损。 3 备品保管 对电气和精密的备品，要注意温度、湿度和防止阳光直射，以防老化、锈蚀和变质。 对齿轮、轴、轴承等机械零件要定期做好涂油防腐工作，合理放置，以防变形、锈蚀。 需用特殊方法保管的备品，由生产技术部门提出要 求，仓库管理员进行管理。 4 物资保养 备品的保养 备品配件入库前，应将油污及生锈处处理干净，重新涂刷防绣油脂，用盒、塑料袋装或塑料布等包扎好，存放的货位要保持清洁。 入库后，每月对其进行检查保养，做好记录。 杆、丝杆、光杆、螺丝扣和齿轮的齿、门套、轴套、轴瓦、错油门、汽封片的内径，齿轮的轴径等处，均不得涂刷不易除掉的防绣油脂，应涂一层机油，每月检查一次此类物资，发现不合格及时消除。 门杆、丝杆、光杆、水泵 轴等直径在 79mm 以下，长度在一米以上，必须垂直吊挂存放，以防弯曲变形。 平 躺存放的大轴按期每月进行一次翻身，且经常检查丝扣的完好情况。 电瓷制品存放设置防尘措施，如用塑料布等苫盖，每月进行清扫，清扫时切勿碰撞，以免损坏。 经常检查库房的通风情况，掌握库内温度和湿度，使库内保持清洁、干燥。 设备的保养： 大型的设备存放一定要下垫、上盖，经常检查一下防雨、防浸泡情况、油漆的脱落情况。 密封的精密仪器、仪表，每月进行一次密封性检查。 阀门类保养 阀门的密封面、阀杆升降螺丝都应涂钙基脂防锈，涂油严格防止粘有灰尘、沙粒和细小铁 屑等物，以免擦伤密封面。 每月对其保养情况进行检查，如发现生锈，立即处理，但除锈不得影响丝和结合面。 发现油漆脱落必须按原色上漆。 轴承的保养 入库未拆包装的轴承，合理平放，防止碰撞及砸损，经常检查包装的完好情况及通风情况，没有包装的轴承涂钙基脂防锈，用塑料布包扎，定期进行检查。 金属材料的保养 金属材料应以防锈为主，尤其合金无缝管均应放在库房内，按不同的材质、规格码垛，下垫垫木，要经常进行检查。 焊接材料 库房应通风良好 ,干燥，温度在 10－ 25℃，湿度（ 50％），经常 进行 检查其防潮情况，如发现受潮，要进行干燥处理。 5 附 则 本制度自下发之日起执行。 物资分公司仓库防火制度 1 仓库消防安全必须贯彻“预防为主、防消结合”的方针，实行谁主管谁负责的原则。 2 仓库管理应严格执行国家有关消防管理规定。 库存物资应分类保管，并留出必要的通道。 3 仓库保管员应当熟悉储存物资的分类、性质、保管业务知识和防火安全制度，掌握消防器材的操作使用方法，作好本岗位的防火工作。 4 库房内不准使用碘钨灯、电炉子等大功率电器，照明设施应与物品保持相应距离。 5 仓库应当设置 醒目的防火标志，进入化工库、气体库人员严禁携带火种。 6 仓库内严禁使用明火，库房外动用明火作业时，必须办理动火证并采取严格的安全措施。 7 仓库的照明设施和电器设备，必须由合格的电工进行安装、检查和维修保养。 8 定期检查总结消防安全工作，实施奖惩。 9 本制度自下发之日起执行。 物资分公司资金管理制度 1 总则 为加强分公司资金管理，降低资金使用风险，提高资金使用效益，适应分公司的发展需要，特制订本办法。 本办法适用于华电国际山东物资有限公司漯河分公司（以下简称分公司）。 2 资金管理原则 资金管理原则：分公司所有现金流纳入公司预算管理体系，编制年度资金预算，确保分公司资金的总体平衡，并坚决杜绝“小金库”。 在年度资金预算的基础上 ,编制月度现金流量计划，严格按月度现金流量计划安排资金。 集中管理原则：物资总公司是公司资金管理的决策机构和调度中心，对分公司销售收入、投资、融资实行统一集中管理。 节约管理原则：公司资金在使用过程中要坚持节约原则，减少资金占用，加速资金周转，提高资金使用效益。 谨慎性原则：资金管理坚持谨慎性原则，确保资金的安全为首要条 件，其次保证资金的流动性和收益性。 3 管理机构及职责 分公司资金管理由分公司负责人直接负责。 公司负责人在总公司的领导下，负责管理好本单位各项资金收支； 公司财务部是分公司资金管理的综合归口部门，行使资金管理的权力，并按权限分别向公司负责人、总公司财务部、总公司总经理办 公会汇报有关情况，其资金管理的主要职责是： 在公司本部的领导下，负责管理好本单位各项资金收支； 编制分公司年度资金预算，上报总公司财务部汇总。 并在总公司财务部领导下，根据批复分解的年度资金预算，编制月度现金 流量计划，组织分公司资金的日常调度、控制、平衡； 负责及时清理采购在途资金、应收账款和预付账款余额。 其他部室职能配合财务部做好相应的资金管理工作。 4 资金管理内容 银行账户管理 银行账户的管理应严格遵守中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》的规定； 存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。 基本存款账户是用于办理日常转账结算和现金收付的账户，工资、奖金等现金的支取，应通过该账户办理；一般存款账户用于办理借款转存、借款归还和 其他结算资金收付，该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取；专用存款账户是因特定用途开立的用于办理各项专用资金收付的账户；临时存款账户是用于临时经营活动需要开立的账户，临时存款账户应根据需要确定其有效期限，有效期最长不得超过 2 年，临时存款账户支取现金，应按照国家现金管理规定办理。 日常管理中，要严格区分基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的界限。 依总公司要求，公司只能在驻地工行或建行开立一个基本存款账户；根据业务结算需要，经总公司财务部书面同意后可再开立一个 一般存款账户。 分公司的账户只能办理本公司的业务活动，不得出租、出借、转让账户。 各银行存款账户要定期与银行对账，编制银行余额调节表交财务负责人签字；对未达账项要及时敦促有关部门和个人进行清理。 货币资金管理 货币资金主要包括库存现金、银行存款和其他货币资金。 坚持“钱账分离”原则，现金、银行出纳员除记录现金日记账和银行存款日记账外，不得兼管其他会计账薄。 货币资金收付要及时入账，做到日清月结、账实相符。 现金收支要严格遵守《现金管理暂行条例》的规定，遵守 核定的库存现金限额，超额现金应当日送存银行；确保库存现金安全；严格遵守国家规定的现金开支范围。 加强支票等票据的签发管理，不准签发空头支票和远期支票。 签发支票要进行登记，注明收款单位名称、签发日期、用途及金额。 购物用款要认真坚持“钱出去 ,货进来”的原则 ,凭有效的凭证申请支付资金。 资金一经付出 ,业务经办人员须及时验收入库并负责及时报销。 采购人员在购物结算时要按申请用途做到专款专用，不交叉混用。 加强货币资金的效益管理，按最佳货币资金持有额度持有货币资金，尽可能少地存 放现金。 合理组织货币资金投资，合理调度货币资金，科学地安排收付款时间；科学地选取结算方式，缩短收款时间， 加快收款速度；合理运用应付款项，提高资金使用效益。 应收款项管理 建立应收款项台账，明确应收款项责任人，实现对应收款项的动态管理和过程控制。 建立应收款项账龄分析制度，制定应收款项清理措施，防止呆账、坏账发生，防止利用应收款项弄虚作假。 严格执行公司与购货方签订的《购销合同》，及时结算货款 ,减少应收账款 ,加速资金周转。 其他应收款应及时清理，挂账不得超过三 个月。 预付账款管理 账款的预付必须凭有效的经济合同。