金融投资担保股份有限公司可行性研究报告(编辑修改稿)

金融投资担保股份有限公司可行性研究报告(编辑修改稿)内容摘要：

保项目展期（逾期）报告 业务档案管理 代偿和追偿 代偿和追偿方案 提起法律诉讼 担保终结 还贷收 据复印件 注销抵（质）押登记 退还抵押、代管原件 《免除担保责任确认表》 （ 二 ） 审查材料 注意事项 客户 提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验；提供的材料复印件要加盖公章；法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权。 公司担保部顾客值班人员负责项目受理，核实顾客提交材料的完整性和真实性，审理受理条件，提出受理意见。 对符合担保条件的项目正式受理，建立顾客档案及档案编号，登记《担保项目受理登记表》、《担保申请人材料清单》、《反 担保人材料清单》及按材料清单提供的材料作为《信用担保申报书》的附件，经公司担保受理人和项目负责人审核签字后归档。 （三） 担保受理条件 （ 1）具备企业法人资格并已通过年检； （ 2）依法经营，经营范围符合国家政策； （ 3）基本具有偿还借款的能力，并能提供反担保措施； （ 4）对单个企业的担保金额不超过我公司自身实收资本的 10%； （ 5）申请担保金额不超过该企业有效净资产的 50%； （ 6）该企业资产负债率不超过 70%。 （四） 担保项目初审和实地调查 公司担保部根据人员和业务量的实 际情况，确定第一调查人和第二调查人。 第一调查人为项目负责人，负主要调查责任，第二调查人协办。 项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担企业及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论，即《担保调查报告》。 资料审核是项目初审的开始阶段，是对申请担保企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效性、完整性和真实性。 信息不仅来源于企业，还应从其他途径，如与企业和项目有关的管理部门、金融部门、财税部门、供应商、用户等处获取。 对 上述资料，信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点即是下一步进行实地调查的重点。 （五） 资料审核要点 （ 1）按 清单 要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的文件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。 各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理手续； （ 2）各有关文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立 项批文、可研、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人（担保申请人）和反担保人是 否具备资格，是否合法。 （ 3）财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否有保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。 （ 4）对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规（如房地产、土地）及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物的权属（权力凭证）是否明晰。 （六） 项目初审过程中，部门负责人、项目负责人与协办人（至少双人下户）应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次，公司负责 人根据具体情况参与调查。 进行调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，以保证调查的质量和效率。 （七） 实地调查要点 （ 1）访问企业，会见有关当事人，了解企业和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途和还款来源；考察企业管理团队的整体素质（文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面），了解主要领导人的信用状况和能力。 （ 2）对需要进一步核实的材料，要求企业提供原件核对； （ 3）考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况； （ 4）对财务报表的调查审核，应根据企业的实际情况，主要调查核实以下内容； 了解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账； 企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行； 通过采用抽查大项的方式，审核企业是否做到了账表、账账、账证、账证、账实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假； 有保留意见的审计报告的保留意见部分； 企业的或有损失和或有负债情况。 （ 5）察看抵押物、质物。 以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等； 以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权力凭证原件，识别真假，必要时请有关部门鉴定。 （八） 综合分析 综合分析 是在核实资料的实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价，主要有以下几个方面： （ 1）分析、判断借款人（担保申请人）的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款； （ 2）分析经济环境对担保项目和项目承担企业的影响，主要包括：项目产品在行业中的地位、产品经济寿命期、技术、工艺先进程度，市场结构和市场竞争能力，市场风险程度及政府的 管制程度等 ； （ 3）分析借款人的还款能力。 通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展趋势。 财务分析的主要内容： 偿债能力（财务杠杆比率） 盈利能力（盈利比率） 营运能力（效率比率） 资产质量 资金结构 预测近三年的发展趋势。 现金流量分析是预计在未来的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。 （ 4）分析反担保人的担保资格和担保能力。 重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法合规，与抵押物、质物的流动性相关的预期 变现难易程度、交易成本和价格的稳定性各可预见性； （ 5）基本风险度分析 （九）初审结论 项目初审结束，项目负责人须向评审会提交《担保调查报告》，《担保调查报告》主要内容为： （ 1）借款人背景情况 （ 2）项目基本情况 （ 3）市场预测及销售分析 （ 4）财务状况及偿债能力 （ 5）借款有途及还款资金来源 （ 6）反担保情况 （ 7）与银行往来及或有负债情况 （ 8）综合分析该项目风险程度 （ 9）其他需要说明的情况 （ 10）调查结论 （十）初审后发现问题的 处理 初审后 项目初审过程中发现企业有不良信用记录、出具虚假资料、违法违规等问题，或企业主动要求撤回担保申请，致使初审工作不能继续进行时，项目负责人应在《担保调查报告》中说明原因并提出处理意见，填报《担保项目处理表》，经部门负责人签署意见后呈报公司负责人审批，项目负责人将处理结果告知企业。 如企业因材料提供不全或企业要求暂缓处理影响项目初审工作的，亦按上述程序办理。 （十一）受理 项目初审工作自正式受理开始，一般应在 5个工作日完成，如超过 5个工作日，项目负责。