新型高效热塑性弹性体合金改性胶粒项目技改项目可行性研究报告含财务表

新型高效热塑性弹性体合金改性胶粒项目技改项目可行性研究报告含财务表内容摘要：

挤出机 热切粒 水 冷 过 滤 烘 干 挤出机 热切粒 中压风机 流 化 床 风 风机 流 化 床 风 风机 流 化 床 风 产品 24 设备 国产设备 26 台（套），详见表 61。 25 表 61 设备购置清单 序号 设备名称 型 号 单位 数量 单价（万元） 金额（万元） 备 注 1 双螺杆挤出造粒机组 TSR 条 2 国产 2 双螺杆挤出造粒机组 XFL 条 1 国产 3 高速混合反应机组 8001 套 1 国产 4 高速混合反应机组 10001 套 1 18 18 国产 5 不锈钢螺旋上料机 台 4 1 4 国产 6 不锈钢贮机 600t 台 1 国产 7 超细粉碎机 2020 台 1 国产 8 手摇电升车 TA/750 台 1 国产 9 压力机 J23－ 40 台 2 7 国产 10 包装贮斗 XFL－ 3016 台 1 10 10 国产 11 油罐 600m3 台 1 4 4 国产 26 12 制样注塑机 φ 15 台 1 国产 13 熔体流动速率仪 台 1 1 1 国产 14 电子拉力试验机 台 1 国产 15 振动筛 台 2 3 6 国产 16 破碎机 22kW 台 2 国产 17 切胶机 600mm 台 1 国产 18 模具 付 2 国产 合计 26 注：以上设备均不属于国家《产业结构调整指导目录》中淘汰和限制类设备。 27 公用工程和辅助系统的 配套 方案 本项目只新增设备及生产线，仅考虑公用工程和辅助系统的配套方案。 该公司现正在建设 的 3000 ㎡新厂房，预计于 2020 年 8月可投入使用。 本次技改的 2 条生产线以及新增的 3 条生产线，均将在新厂房内建设。 因厂房建设中已考虑和预留了新增生产线所需增加的水、电容量以及仓储能力，故本项目建设条件基本满足。 设备安装时根据需要，将场内水、电与设备配套对接到位即可。 水：本项目产品生产用水量不大，日用水量约 1t，现有厂内供水系统可以满足新增生产线用水需求。 电：厂内现有变压器供电容量 315KVA，新增用电设备 负荷约100kw，完全可满足新增用电需求。 仓储能力： 晶昱公司 正在建设中的新厂房配套 仓库 2020 ㎡，能满足技改 完成后，新增产能的仓储需求。 28 7 投资 估算 、资金来源 投资估算 总投资估算 经估算，项目 总投资 万元，其中：固定资产投资 万元，铺底流动资金 万元。 固定资产投资估算 本项目主要为扩能改造工程，固定资产投资估算主要以设备购置为基础，不考虑厂房投资，仅考虑场内部分配套工程费用。 经估算，固定资产投资 万元，其中： 工程费用 万元 （含设备购置及安装费用 万元，场内配套工程费用 5 万元） ，工程建设其它费用 万元，基本预备费 万元。 详见 附表 10－ 1固定资产投资估算表。 流动资金估算 参照 晶昱公司 原生产所需流动资金情况估算，本次新增生产能力 3000 吨 /年， 共需增加流动资金 万元，分四年根据生产情况逐年增加。 按相关规定， 30％的铺底流动资金计入总投资，为 万元。 资金 使用与筹措计划 本项目 投资估算 万元， 全部由建设单位自筹。 29 项目资 金计划于 2020 年 全部投入。 30 8 项目实施进度 计划 进度计划 本项目 建设分前期、准备、实施、竣工验收四个阶段， 整个建设期 1 年。 各阶段进度工作计划安排大体如下： 2020 年 12 月 ～ 2020 年 2 月 ， 项目前期及准备工作， 2020 年 3月～ 10 月，设备 选型、招标、 采购、安装、调试， 2020 年 11～ 12月，项目竣工验收。 详见表 8－ 1。 表 81 项目进度计划 表 序号 时 间 项 目 2020 2020 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 前期及准备工作 2 设备选型、招标、采购 3 设备安装、调试 4 竣工验收 项目实施现状 31 本项目 只新增设备，无厂房投资。 于 2020 年 12 月 14 日已由 市经济委员会备案｛编号：株经技［ 2020］ 79 号｝， 并已获 市环境保护局行政审批， 项目用地因为历史遗留问题，其手续正在办理中。 现已完成 不锈钢贮机、超细粉碎机、手摇电升车、熔体流动速率仪、电子拉力试验机等 设备采购，已投入资金 17 万元。 32 9 项目招标计划 编制依据 1）《中华人民共和国招标投标法》； 2）《 省实施 中华人民共和国招标投标法 办法》； 3）《建设项目可行性研究报告增加招标内 容以及核准招标事项暂行规定》（原国家计委 9 号令 ）； 4）《招标公告发布暂行办法》（原国家计委 4 号令 ）； 5）《工程建设项目自行招标试行办法》（原国家计委 5 号令）； 6）《 省招标公告发布和中标候选人公示暂行办法》（湘计招 186 号 ）。 招标原则 为保证工程质量，缩短工程建设期，防范和化解工程建设中的违规行为，规范招标、投标活动，保护招标投标活动当事人的合法利益，按照《中华人民共和国招标投标法》，编制了本项目的招投标方案。 在招标过程中要遵 循公开、公平、公正和诚实信用的原则，并应当接受依法实施的监督。 招标范围 根据《中华人民共和国招标投标法》和《 省实施 中华人 33 民共和国招标投标法 办法 》 以及 《 市招标投标管理办法》 ，本项目 重要设备、材料等物资的采购，单项合同估算价在 50 万元人民币以上的 ，必须进行招标。 招标组织形式 因 晶昱公司 不具备自行招标能力，所以必须委托符合资质的招标代理公司办理相关招标事宜。 招标方式 本项目 拟 采用公开招标。 招标信息发布 依法必须公开招标的项目，招标公告、中标候选人公示必 须在国家或省发展改革部门指定的媒介发布。 [《中国时报》、《中国经济导报》、《中国建设报》、《中国采购与招标网》（ ：）、《 日报》、《 经济报》、《 省招标投标监管网》（网址： ） ]。 依法采用邀请招标的项目，须向三个以上的投标人发出投标邀请书，中标候选人公示必须在国家或省发展改革部门指定的媒介发布。 [《中国时报》、《中国经济导报》、《中国建设报》、《中国采购与招标网》（ ： ）、《 日报》、《 经 济 报 》、《 省 招 标 投 标 监 管 网 》（ 网 址 ：） ]。 招标基本情况见表。 34 招标基本情况表 招标范围 招标组织形式 招标方式 备注 设备购置 委托招标 公开招标 达到规定规模部分 35 10 经济效益和社会效益分析 经济效益分析 财务评价分析 依据 （ 1）本项目 财务 评价依据国家 发改 委 、 建设部 颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及国家现行有关的财税制度； （ 2）《投资项目可行性研究指南》 ； （ 3）项目建设方案； （ 4）项目所在地有关税收、劳动工资管理和社会保障等有关规定； （ 5）本项目财务价格采用固定价格。 固定价格是根据财务评价的定价原则和市场预测的情况，并以近几年市场已形成的价格为基础，预测到经营期 初 的价格，运营期各年采用同一的不变价格。 （ 6）产品和原材料均为不含税价格。 （ 7）本项目财务评价的零点按建设期起点计。 财务 评价 的 范围与说明 （ 1） 晶昱 公司生产 的 新型高效热塑性弹性体合金改性胶粒，因用途不同，产品售价在 500－ 50000 元 /吨不等 ，参考前几年数据，本评价以均价 5000 元 /吨计。 （ 2） 在本项目建设开始之时，现状 生产能力为 2020 吨 /年。 36 通过 本项目的 技术改造及扩建 ， 可新增生产能力 3000 吨 /年 ，本项目完成后，生产能力合计将达到 5000 吨 /年。 （ 2）根据项目财务评价的有关规定，本项目将参照改扩建项目进行财务评价。 根据项目的运营模式，分别得到 “现状 ”、 “无项目 ”及 “有项目 ”的基础数据。 盈利能力分析按 “有项目 ”、 “无项目 ”对比进行增量效益分析；财务生存能力分析 按 改扩后整个项目情况分析。 “现状 ”：现状 生产能力为 2020 吨 /年 ，以此为基准，为该项目的现状数据。 “无项目 ”：应在 “现状 ”的基础上，考虑计算期内效益与费用的可能变化，经预测得出的各年状况。 经预测认定 “无项目 ”状况基本等于 “现状 ”。 “有项目 ”： 生产能力 5000 吨 /年 ，以此作为 “有项目 ”基础数据。 基础数据设定 计算期 整个项目的完成需要 1 年。 因而总项目的计算期为 10 年，其中确定建设期为 1 年。 本项目的经济评价的计算期按 10 年计， “无项目 ”经营期为 10年， “有项目 ”的建设期 1 年，经营期 9 年。 各年 销售收入预测 “无项目”： 参照 前三 年 平均 水平，以每年 1000 万元销售收入 37 计。 “有项目”： 根据 近几年本项目产品 的市场需求增长 情况 ， 结合该公司五年发展规划， 预计本项目 在计算期的 前几年 销售收入 分别为： 2020 年 1000 万元， 2020 年 1250 万元， 2020 年 1500 万元，2020 年 2020 万元， 2020 年 2500 万元。 之后认为 达到“有项目”设计生产能力 ，均以每年 2500 万元销售收入计。 基准收益率的设定 参考国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）和相关行业的财务基准收益率，并考虑本行业的平均收益水平和项目的风险因素，综合设定财务基准收益率为 12%。 项目效益与总成本费用 收入及税金估算 （ 1）销售收入 “无项目”销售量 2020 吨 /年，销售收入 1000 万元； “有项目” 达产后 销售量 5000 吨 /年，销售收入 2500 万元。 增量销售收入 1500 万元 /年。 具体见附表 103 产品销售 收入 和销售税金及附加 估算表。 （ 2）税金 增值税。 根据国家现行财税政策，增值税率 17%，城市维护建设税税率 7%，教育费附加 %，项目财务评价按照谨慎原则，没有考虑税收优惠因素。 38 企业所得税。 根据税法的规定，本项目缴纳企业所得税，所得税税率为 25%。 总成本费用估算 （ 1）外购原材料费用 根据建设单位提供资料估算： “无项目”年原材料费用 600 万元； “有项目” 正常运营期 年原材料费用 150。