新证券法培训讲义(编辑修改稿)

新证券法培训讲义(编辑修改稿)内容摘要：

2）公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载， “ 且拒绝纠正 ” ； （ 3）将公司最近三年连续亏损，在限期内未能消除，修改为 “ 在其后一个年度内未能恢复盈利 ” ； （ 4）将 “ 公司决议解散、被行政主管部门依法责令关闭或者被宣告破产 ” 修改为 “ 公司解散或者被宣告破产 ” ； （ 5）交易所上市规则规定的其他情形 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （三）进一步规范相关主体的市场交易行为 完善禁止 “ 内幕交易 ” 的有关规定 （ 1）扩大了内幕交易人员的范围 （ 2）增设了内幕交易的民事赔偿责任 （ 3）增加内幕交易的行政法律责任 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （三）进一步规范相关主体的市场交易行为 完善禁止 “ 市场操纵 ” 的有关规定（第 77条） （ 1）总结对市场操纵查处的经验，扩大市场操纵的范围，增强相关条款的操作性。 （ 2）新增了市场操纵的民事赔偿责任。 （ 3）增加操纵市场的行政法律责任。 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （三）进一步规范相关主体的市场交易行为 加强对短线交易主体及其交易行为的规制（第 199条） （ 1）扩大了规制主体的范围 （ 2）创设股东代表诉讼请求权。 （ 3）规定了公司董事不执行归入权应承担的民事责任的规定。 （ 4）规定短线交易的行政法律责任。 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （三）进一步规范相关主体的市场交易行为 修订了法人帐户管理的规定 （ 1）将 “ 禁止法人以个人名义开立账户，买卖证券 ” 修改为 “ 禁止法人非法利用他人账户从事证券交易；禁止法人出借自己或者他人的证券账户 ” （第 80条）。 （ 2）新增法律责任。 （第 208条） S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （三）进一步规范相关主体的市场交易行为 解除了国企炒股的法律限制（第 83条） 国有企业和国有资产控股的企业买卖上市交易的股票，必须遵守国家有关规定。 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （三）进一步规范相关主体的市场交易行为 增加并修改了相关当事人法律责任的规定（行政处罚）（第 204条） 违反法律规定，在限制转让期限内买卖证券的，责令改正，给予警告，并处以违法买卖证券等值以下的罚款。 对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款 ” S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （四）进一步完善信息披露制度，强化上市公司管理。 对不同的主体适用不同的归责原则（第 69条） （ 1）无过错责任原则 （ 2）过错推定责任 （ 3）过错责任原则 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （四）进一步完善信息披露制度，强化上市公司管理。 增设了对发行人、上市公司和其他信息披露义务人的控股股东、实际控制人实施虚假陈述行为的行政法律责任。 （第 193条） S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （四）进一步完善信息披露制度，强化上市公司管理。 修改并增设以下内容为上市公司临时披露事项（第 67条） （ 1）增加了临时公告的具体披露要求。 （ 2）将 “ 公司发生重大亏损或者遭受超过净资产百分之十以上的重大损失 ” 修改为 “ 公司发生重大亏损或者重大损失 ”。 （ 3）将 “ 公司的董事长，三分之一以上的董事，或者经理发生变动 ” ，修改为 “ 公司的董事、三分之一以上监事或者经理 ”。 （ 4）增加了实际控制人控制公司的情况发生较大变化的内容。 （ 5）增加了股东大会和董事会决议被宣告无效的内容。 （ 6）增加了公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查，公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施的内容。 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e （四）进一步完善信息披露制度，强化上市公司管理。 增设年度报告披露条款（第 66条）。