外海集团资金预算方案v

外海集团资金预算方案v内容摘要：

12 项目小组对标准产品与外海集团的实施方案进行比较分析，结合各家银行的技术水平、管理要求、下属公司开户情况等各方面的情况，明确项目需求及差异。 第三阶段：软件安装与测试阶段 项目小组进行软件安装工作，并分别与各家合作银行签订服务协议、收费协议，同时下属公司的各个账户向集团公司开始进行授权。 第四阶段：系统测试与银行系统的安装调试阶段 为了验证系统的功能与稳定性，项目小组利用测试数据、历史数据对系统进行大量、充分的测试工作。 各家合作银行的接口系统进入安装与调试阶段。 第五阶段：系统试 运行与优化整合阶段 程序主体经过测试与调整，并且各银行生产环境（真实环境）逐步开始安装，系统进入试行阶段，此阶段主要是对银行系统与资金管理系统进行整合，对试运行过程中发现的问题作进一步的优化与修改。 系统正式开始运行，并与银行签订协议。 用友公司可以提供的相关咨询服务 用友公司在多年来为广大客户提供信息化服务的过程中，与集团企业共同研究资金管理的各种实践经验，对国内各行业的资金管理模式进行总结，为众多集团客户提供资金管理的咨询服务和信息化建设，为企业提供 业务与管理流程的分析、诊断和优化 ， IT 战略的规划和设计、 IT 产品的评价和选择、 IT 系统的实施和监理等一系列的贴身服务。 咨询服务的必要性 在外海集团资金管理系统建设项目中导入管理咨询的必要性在于： ? 目前外海集团资金管理范畴相对单一，没有独立的资金管理组织。 如果要达到管理层提出的资金管理规划目标，需要对外海集团的业务需求进行深入的调研分析，在此基础上确定符合外海集团发展需求的资金管理模式，建立、完善资金管理的控制措施。 在此过程中，外海集团需要引入适合集团企业资金管理的理论体系，进行科学、系统的分析，确保需求分析工作的效率和质量。 ? 外海集团需要吸取其他集团 企业在资金管理方面的成功经验，根据自身的经营特点和发展规划，确定适合在外海集团内部推行的资金管理模式，减少在资金管理建设中的失误。 ? 为了保证外海集团资金集中管理工作的顺利进行，集团总部和各成员单位的财务人员需 13 要掌握资金管理的相关理论和操作流程，因此在资金管理信息化项目建设之前和建设过程中需要对相关管理人员和财务人员进行系统的培训。 ? 外海集团需要根据自身发展需要确定合作银行，在确定合作银行的过程中不仅需要对外海集团的需求进行分析，还要了解商业银行的服务模式，与各银行进行谈判，协商更优惠的金融服务条件，商讨银企 互联的设备配置，签署合作协议明确双方的权利和义务。 用友公司在所有资金管理项目中都参与企业与银行的谈判工作，熟悉各商业银行的服务方式和特点，有能力协助外海集团与各商业银行进行谈判。 咨询服务内容 结合外海集团资金业务运营状况及管理信息系统建设的目标，用友公司愿意在该项目中提供企业经营管理咨询和企业信息化实施咨询，协助外海集团选择合作银行。 资金管理组织的设计 资金管理的目标与定位 组织架构设计 资金管理岗位设置 岗位职责 内部控制制度的 建立与运行办法 组织机构的控制； 信贷资金风险的控制； 会计 系统的控制； 计算机业务的控制； 采购与付款流程的控制 销售与收款流程的控制 资金调拔程序与控制 授权授信的控制等 资金管理模式设计 资金管理模式与比较 资金管理相关的制度规范 账户的开设管理与控制 结算流程 信贷管理流程 票据管理流程 集团财务会计核算 与报告体系设计 (会计核算管理办法 ) 各业务流程对应的核算规则、核算流程 集团会计核算控制规则 下属企业各业务流程的核算流程与规则 报告设计与报送管理 与商业银行的谈判服务 组织集团企业选择主办银行的招标活动 与各商业银行谈判，比较分析各银行金融产品 的特点 与各商业银行谈判，确定账户管理的模式 与各商业银行谈判，确定各交易项目的收费标准 与商业银行谈判，确定银企互联的接口标准、网络通 14 道等服务协议 与商业银行谈判，签订银企互联协议，详细列出双方的权利与责任。 涉及资金归集、电子回单、对账单、安全认证等事项 协助集团单位，进行指定资金管理模式的宣贯。 协助集团单位，达成资金归集的三方协议 通过合理运作，规避相关的法律风险 外海集团资金集中管理解决方案详述 方案架构及设计思路 外海集团资金管理应用架构分为四层：资金计划管理层、资金业务管理层 、财务核算层和报告分析层； ? 资金计划管理层包括：资金计划表样定义、资金计划下发及填报、资金计划汇总审批、资金计划执行统计。 打好集团集中监控的基础对集团整体资源的统一利用、调配创造了条件。 集团资金的管理平台应该提供预算管理所需的各种工具，从资金预算样表的制订，到滚动资金预算的上报、审批、汇总，利用参数控制对不同性质资金采取不同控制策略，都要通过资金管理系统实现。 从而把各成员单位所有的资金资源纳入集团的统筹规划。 15 资金的预算管理层对集团整体资源的统一利用起到了支撑的作用。 ? 资金业务运营层应用包括：银企对接的 接口系统、资金账户管理、结算管理、业务稽核管理、投资业务管理、融资业务管理。 集团企业资金集中管理首先要实现对集团全部资金流动情况的监控，只有把成员单位的日常资金结算业务、筹投资业务纳入集团的资金管理平台才是抓住了信息的源头，把原来成员单位与银行之间多对多的错综复杂关系理顺，统一经过资金管理平台来处理，这个资金管理平台必须为集团资金管理部门提供统一的资金业务管理职能， 同时借助银行的银企直联技术实现对资金信息的事中监控，发挥集团资金计划的控制作用。 成员单位的日常结算层、资金管理部门的资金业务管理层在系统中 具有基础的地位。 ? 业务核算层应用包括资金结算和业务核算：资金结算指网银结算、票据结算等，业务核算指会计处理、计算利息、银行对账等。 资金业务核算是建立在会计平台基础上的； 首先要通过集团的资金业务层和资金结算层实现资金使用的透明化跟踪，通过对集团资金业务的及时核算处理，在日常结算中落实资金管控策略来掌控资金的流量和流向，防范经营活动中的资金风险。 集团的资金业务层和资金的核算层有效地保证了集团的资金全局风险管理和对资金使用情况的系统化跟踪。 ? 报告分析层提供对资金的存量与流量分析、内外部账户对比分析、资金计划执 行情况分析、内外部融资报告等，为监督和管理资金运行的风险提供基础工具。 集中资金管理不仅集中了资金，更重要的是集中了资金运动的信息。 对集团全局的资金使用效益分析是集团管理者筹投资决策要求平台必须提供的功能。 因此，建设一个资金管理分析层尤为重要。 通过资金管理分析经营活动中的资金计划与执行情况、资金流量与存量的动态变化规律、内外部融资的基本情况、及时准确地进行资金成本分析。 这些分析工作对提高集团资金的周转速度和投资收益，降低资金使用成本、优化集团资金结构极为有益。 通过以上分析可以看到，外海集团资金管理平台的 结构应该由资金预算管理层、结算单位的资金业务运营层、集团资金管理部门的资金业务管理层、核算管理层和资金管理的分析层构成。 这样一个全面系统科学的管理体系架构，使得系统有充分的发展空间，可以与集团ERP 系统充分整合，发挥最大效益。 16 利用 IT 技术搭建资金集中监控系统 外海集团开展资金集中管理工作，必须以建立资金集中监控系统为基础，将所有成员单位纳入资金监控系统的管理范畴。 在资金管理上必须化繁为简，打破管理层级和地域分布的局限，集团的管理者能够通过资金管理平台实时查询、监控任意成员单位的资金流动情况，及时掌握集团整体的资金状况。 外海集团首先需要通过银企互联建立外海集团各成员单位与银行网上银行系统的连接，搭建跨地域、跨商业银行、跨管理层级的资金集中监控系统，实现集团对下属公司的资金实时监控。 银企互联是指将银行企业网上银行系统与企业的资金管理系统连接，企业通过资金管理系统的界面可进行各商业银行账户信息的查询、下载并进行转账支付。 用友公司通过自主开发的网银适配器与各家商业银行网上银行系统实现无缝对接，用户可以随时通过银企互联系统查询公司在不同银行的业务交易数据，定时（时间可自行设定）或实时读取各家银行业 务信息，并可将数据保存在企业端数据库中，将不同银行的业务数据存放在一个统一共享的管理平台中。 用 友公司已经与中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、光大银行、招商银行、中信实业银行、中国民生银行、中国银行、中国交通银行、深圳发展银行、北京银行、上海浦东发展银行、华夏银行、兴业银行、 东京三菱银行、日本瑞穗银行 等十六家银行建立了借口，并且在很多项目中有成功的合作，可以充分满足外海集团在合作银行选择方面的需求。 17 资金 监控管理系统核心业务流程： 通过资金监控管理系统，将存放在企业端不同银行的业务数据进行分类、统计、汇总、查询，并在系统中定义关键指标信息：如大额指标信息、突变指标信息、峰值指标信息、峰底信息等多类预警监控指标，对各类信息进行实时的监控管理，通过对多家银行数据的分类、汇总及业务指标设定，实现外海集团对整体资金信息全方位的掌控和管理，并形成各类有效的资金监控和管理报表，提高整个公司资金运营和管理水平。 应用功能 （ 1）银行信息的自动下载功能 系统提供银行对账单自动下载和自动对账并生成银行存款余额调 节表功能，有效地帮助企业完善资金管理的内部控制措施，有效防范资金操。