和君创业--新奥集团计划诊断分报告(编辑修改稿)

和君创业--新奥集团计划诊断分报告(编辑修改稿)内容摘要：

气 120%资金预算执行情况（以 7 月份为例）注：其它月份与７月份有类似的现象，故以７月份为例。 Hamp。 J 和君创业研究咨询有限公司 和君创业 第 14 页 从上面的图表，可以看出： １、新奥在业绩（经营收入）上执行的结果与计划基本上是贴近的，这说 明新奥集团在对市场的掌控上比较到位。 ２、对于资金预算方面，执行结果与年初预算相差甚远，有的成员企业， 在经营性收入没有完成的情况下，经营性支出远远超出预算，更有一 成员企业的经营性支出超出预算的 250%。 资本性支出较预算偏差更大。 就整个集团来说，实际发生的资本性支出仅为预算的 52%，有的企业 的支出仅为预算的 2%，还有的企业资本性支出预算为 100万元，而实 际未发生支出。 这说明：一是各成员企业对未来情况的变化考虑不周， 对预算的重视程度不够；二是，没有把预算的执行结果纳入到考核中 去。 ３、费用预算方面（从 2001年起开始做预算），年初对费用做了全年的预 Hamp。 J 和君创业研究咨询有限公司 和君创业 第 15 页 算，各成员企业根据自己的情况分解到各个月份，从执行情况看不是很 理想。 有的费用预算定的是数额，有的预算定的是费用率。 目前，对于 费用的构成，应该包括哪些内容，统计时的口径不统一，费用的预算仍 是探索阶段，定的目标计划不是很科学，也就是说，制定费用预算时， 没有可以参考的标准。 因此，成员企业与集团讨价还价的余地很大。 ４、各职能部门每月的计划完成情况还可以，职能部门首先对本月的计划完 成情况逐条进行自我评分，再经过主管领导评分后，总经理签署意见。 Hamp。 J 和君创业研究咨询有限公司 和君创业 第 16 页 一、考核 ，各单位依据目标责任书将目标值分解到各月，制定年度目标的分解计划，作为月度考核的依据； 2. 考核方法依据集团公司下发的《年度考核方案》与《月度考核方案》进行。 二、奖励 ：月度基本奖乘以当月考核分数。 月度基本奖的确定包含当地人均收入 、 公司发展阶段等因素。 月奖计算公式为：月奖金 =人均月奖基数 月奖人数 当月考核分。 年终基本奖由全年收入 、 利润的目标值与实际完成程度决定。 计算公式为：年终奖金总额 =S0( 1+1og(S1/S0)60%+1og(P1/P0)40%)k1k 2f k1年奖占收的比例 %； k2难度系数（ ）； S2年目标收入； S1年实际收入； P0年目标利润； P1实际年利润； f年综合考核分。 目标主管单位 (盖章 ) 新奥集团股份有限公司 集团公司总经理 : 目标责任年度 :二００一年 目标责任单位 (盖章 ) 北京新奥燃气公司 代表人 : 签字时间 :2001年 1月 20日 考核表 Hamp。 J 和君创业研究咨询有限公司 和君创业 第 17 页 《新奥管理状况调查报告》中对计划问题的答题情况 序号 题 目 人数 评价得分 离散程度1 公司的计划与目标管理体系已基本建立。 66 2在 我 工 作 的 部 门 里 ， 所 有 的 人 对 部 门 的 工 作 目标都十分了解。 66 3在 我 周 围 的 大 多 数 员 工 对 公 司 的 目 标 都 很 清 楚。 66 4 员工个人的目标是公司目标的有机组成部分。 66 5 公司推行计划与目标管理是全面的、有效的。 66 6具 体 完 成 目 标 的 人 员 有 机 会 参 与 这 些 目 标 的 制定过程。 66 7公 司 的 计 划 与 目 标 管 理 能 有 效 的 支 持 企 业 的 整体战略。 66 1234567 不同意 说不准 同意 非常同意156157158159160161162163164165166167168169170171172173174175176 序号 问卷内容 人数 评价得分 离散程度 不同意 说不准 同意 非常同意 Hamp。 J 和君创业研究咨询有限公司 和君创业 第 18 页 北京和君创业管理咨询有限公司针对新奥集团的目标计划和检讨分析 的调研，分别收集了有关目标计划与经营检讨的书面资料，并和相关主管 进行了访谈。 总结这二方面的状况： 一、目标计划部分： ⑴新奥集团有明确的远景目标～ 做百年企业。 在国内能源利用领域居 于领先地位，在国际能源利用行业具有一定影响。 ⑵新奥集团有清楚的三年目标～节录 2001年。