20xx年福润顺达国际货运代理公司财务制度(编辑修改稿)

20xx年福润顺达国际货运代理公司财务制度(编辑修改稿)内容摘要：

第五条负责企业 资金 管理 ，监督其增减变动，负责盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理 第六条严格执行 国家价格政策，搜集整理价格 资料 ，负责制订公司厂内内劳务、产成品、半成品、 第七条负责财务历史 资料 、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档工作，并按规定手续报请销 第八条负责对全公司重要经 济合同的审查会签。 并监督经济合同的执行，确保公司利益不受损害。 第九条负责组织起草财务方面的 管理 第十一条负责完成公司领导临时布置的各项任务。 二 、职权 第一条对公司厂内各项资金和费用的使用有检查、监督权。 有权根据厂内生产经营情况发生的变化， 第三条对公司集中审编的有关财经方面的规定和 管理 制 第五条有权组织召开经济活动分析会，并向各部门索取有关 资料 第六条有权要求有关部门提供编制年、季、月度财务成本计划所需的各种有关 资料。 第一条对贯彻执行 国家财经法令政策、制度不严或处理财会业务不当，造成违章、罚款、浪费等现 第三条对由于资金计划不周、 管理 第五条对国家规定的财务 档案 资料 整理归档不及时， 管理 第六条对成本资金、价格控制 管理 不严，经济活动分析不及时，影响公司经济效益指标完成负责。 第七条根据公司方针目标展开要求，未能及时对本部门方针目标展开、检查、诊断、落实负责。 第二条为便于零星支付起见，可设备用金，采用定额制，其额度由总经理核定，其备用金由出纳经 第四条除提取备用金外，所有支出凭证应由 会计 严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的 第五条凡一次支付未超过 1， 000元者径由公司备用金支付外，其余一律以支票等银行转账支付。 第六条出纳人员对各项货款及费用的支付，应将本支票或现金交付受款人或厂商，本公司人员不得 第七条公司一切支付，应以处理合法、合规的发票或凭证为 依据，任何要求先行支付后补手续者均 采购 、工程发包款：应根据统一发票、普通凭证，以及收到货物、设备的验收单并附请购单 、暂付款项：应根据合同或相关协议文件，由经办人员填具借款单，注明合同文件字号，呈 ：应根据发票、收据或内部凭证，由经办人员填具付款凭证，经有关部门主管签章证明 会计 ，及总经理核准后，送交 会计 转出纳办理支 第十条有关货物运费及外汇结售汇款、发样，及各项费用等支出款，应填具“借款单”或“支款凭证”，附发票、许可证影印件，送交 会计 部门以“预付”或“暂付”方式制票转出纳办理支付。 前述款项可由经办人员直接向出纳签收，但必须于支付后 7日内向 会计 国内 采购 货品的付款，每月 25日集中付款一次，但以原始凭证经核准后于付款日前 5日送达财务 一般费用的付款：经常发生的费用，仍以前项期限办理，内部员工费用，每天支付的，以原始凭证齐全并经核准者为限。 ：全体员工工资均于每月 15 ：过节费 第十二条出纳支付款项若有扣缴事项时，应将代扣款项于次月 10 日前填具有关机构规定的报缴书向公库缴纳，并以影本一份并附于传票后，凡有扣缴税款及免扣缴应申报事项者，出纳应于次年元月底 第十三条薪金工资的支付，应由行政部根据考勤表会同财务部编制“工资表”，于付款期限前一周 第十四条业务部门于收到货 款后，应将其中所收货款如数解缴出纳，出纳应将解缴凭证送交 会计 ， 第十五条为便于办理薪资扣缴个人所得税申报起见，公司员工应于每年度开始一个月内，及新进人员报到时，填报“薪资所得受领人申报表”，由出纳收执，作为所得税扣缴申报的依据，出纳应就每一员工给付薪工资及扣缴情况填载于“各类收入所得扣缴 资料 第十六条凡依法应扣缴的所得税款及依法应贴用印花税票，若因主办人员的疏忽发生漏扣、漏报、漏贴或短扣、短报、短贴等情事以致遭受处罚者，以及劳工保险费的滞缴事项，其滞纳金及罚金应由经 附则三、 会计 核算 基础工作规定 第一条充分体现 会计 信息的可靠性，特制定本规定。 第二条 会计 科目的运用及帐户的设置、按《企业 会计 制度》执行，不得任意更改或自行设置，个别因公司业务需要新增 会计 第三条凭证统一采用记帐凭证，在实 行 会计 电算化操作后，可采用软件打印记帐凭证。 第四条 会计 核算 组织程序：采用记帐凭证汇总表 核算 程序，记帐凭证汇总表 核算 根据审核后的原始凭证填制记帐凭证。 根据原始凭证汇总表编制记帐凭证汇总表。 根 据记帐凭证汇总登记总分类帐。 根据原始。