20xx年弗兰得贸易公司员工手册(制度汇编)(编辑修改稿)

20xx年弗兰得贸易公司员工手册(制度汇编)(编辑修改稿)内容摘要：

时间为在不影响工作的 5天，提前向上级部门提出申请，以便做出相应安排。 经总经办批准后，不扣除基本工资 八、 申请假期以半天为计算单位，凡假期不足半天者，以半天计，超过半天而不足一天的，以一天计。 九、 员工在申请并批准的假期内中止休假，应及时到 人事 部注销假期并签到。 员工如果没有及时销假、签到， 人事 部有权视为该员工继续休假。 十、 工作时间中，因公外出者，应填写“ 外出登记单 ”，并注明外出事由、时间、返回时间，经主管核准后方可离开（部门经理以上人员须向上级主管口头报告），同时将去向告知 人事部 ；非经核准擅自外出，以旷工论处。 十一、 出差：员工出差需填写“ 出差申请表 ”并经主管核准并到 人事部 登记， 人事部 每周五汇总后向总经办递交统计结果，用于考勤统计。 十二、 公司鼓励全勤人员，全年考核设有全勤奖。 一年里面请假不超过 3天，表现优秀者，公司额外奖励 300元。 第四章 薪 金管理制度 本公司以具有竞争力的薪酬吸引优秀人才，以确保公司拥有一只业界最优秀的员工队伍。 公司将定期对内考察公司员工各级薪酬水平，对外收集本行业劳动力市场薪酬状况，力求建立公平、合理、极具竞争力的薪酬体系。 薪金制度标准：公司依照员工的学识、经验、技能、和担任的岗位综合考核而核定薪金。 工资调幅可根据员工个人表现、公司效益等，每年度或半年度调整。 薪金由基本工资、绩效工资、奖金提成和特殊津贴四部份组成。 每位员工薪金标准详见《公司薪酬考核办法》 工资的计算期间从 每 月 1日起至 每 月 底。 工资发放：采取“先劳后酬”的 程序按月工资发放。 每月 15 日发放上月基本工资、特殊补贴 、奖金提成。 每三个月发放上三个月的绩效工资。 工 资 支付日遇休假日或星期例假日时，则提早于前一日发放，但若遇连续两日以上的休假时，则在销假上班后第一日发放。 新进及退职员工的工资，根据该月实际出勤工作日数，按日计算并给付。 公司每月向员工提供一份工资明细单，员工可于发放工资后的一周内向人事部查询。 公司依照税法在发工资前代缴员工个人所得税、社会保险（个人缴纳部分）等。 公司依照规定在发放工资前代扣员工个人违规处罚款和个人福利基金（个人缴纳部分）。 基本工资 公 司按岗位划分工资等级，等级工资标准由公司另行制定。 员工的基本工资等级由公司根据每个员工的工作水平、技能等综合素质进行考评后确定。 员工的基本工资等级的调整由用人部门主管会同行 人事 部主管提出初步意见，经考评合格后，报总经理批准。 新员工在正式任用前为试用期，试用期间特定。 员工月薪中基本工资、绩效考核计算须结合公司考勤制度、奖惩制度等进行；每月5日各部门 主管 上报 人事部。 须将考勤资料、部门员工的绩效考核表等交 人事部 以核算工资。 绩效工资 每个岗位的绩效工资（月度）标准由公司另行制定。 员工每月的绩效工资由部 门主管依据各岗位的考核标准进行评分并报总经理批准后确定。 年终绩效考核及奖金由公司根据公司整体效益和员工全年绩效考核情况及员工年度工作目标完成情况进行考核发放 ， 具体发放办法由公司 高层 会议决定。 奖金提成 奖金提成根据 对应部门考核标准。 发放时间根据实质部门操作。 特殊津贴 公司对有特殊贡献、有特殊技能的公司员工，依据贡献大小，颁发特殊津贴。 对部分岗位员工发放特殊津贴（如司机的加班津贴、外派分支机构员工的地区津贴）。 个人所得税 依据国家有关法律法规，下列各项个人所得，应纳个人所得税： 工资、薪金所得 劳务报 酬所得 等等 „ „ 个人所得税的税率及相应算法如下： 个人所得税 =（收入 +各项补贴 各项国家统筹 费用扣除标准） *税率 速算扣除数 每月净所得 =收入 +各项补贴 各项国家统筹 个人所得税 个人所得税根据国家规定计算，扣除或用有效发票来冲帐抵税。 第五章 福利制度 保险制度 公司根据国家规定为我公司名下的正式员工办理国家规定的社会 养老保险 、 医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险。 养老保险统筹金分企业缴纳和个人缴纳两部分： （ 1） 企业缴纳的部分 （ 2） 个人缴纳的部分 员工 社会统筹 个人缴纳部分由公司代扣代缴。 康乐活动 为了丰富员工业余生活，增加员工对公司文化的认同感，公司尽可能创造条件为员工提供有益于身心健康的康乐活动，公司 将提取业务额的 2%和扣款、违章罚款的 happy基金作为康乐、奖励经费， 员工建议将不定期举行员工聚会、各种娱乐、文体、郊游活动等活动。 节日补贴 按照我国的民族传统习惯，公司在节日为正式员工发放过节礼品，以寄同乐之情。 发放标准根据公司的发展业绩调整。 礼金制度 公司要求员工激情于工作 ， 认同于使命。 为发扬以人为核心的企业文化，公司在员工过生日、结婚、喜得贵子、住院 、直系亲属去世等情况发生时，向员工赠送礼品、礼金表示关怀。 另外，公司在每月月中，为当月过生日的员工安排集体生日会，以示庆祝。 试用期内不享受此福利。 股权（期权）制度 公司根据发展情况，分步实施员工持股计划，对高级管理层、骨干员工、 优秀 员工进行期权、股权奖励，分配具体办法由公司另行制定。 第六章 培训制度 新员工入职培训 为了使新员工在短时间内熟悉企业环境，尽快进入角色 ， 各部门分别组织员工进行新员工入职培训。 该培训内容包括：公司的性质、文化、经营方针、组织构架、产品及服务、规章制度、行为规范等。 新员工 在入职的第一周内应参加入职培训；部门主管有督促本部门新入职员工参加新员工入职培训的责任。 因公不能参加入职培训者应至少提前半天通知人 事 部。 公司的内部培训 公司重视人力资源开发，并根据公司的实际需要，安排员工接受各种培训教育。 外派培训 对有利于公司发展的优秀员工，视员工工作需要，在不影响公司的正常经营工作为前提，公司将外安排员工出外接受培训，员工在外出培训之前与公司签订培训合同。 公司为员工提供合同上约定的相关培训费用。 员工应在培训结束后，回到公司工作，在合同约定的年限内不得提出调离、辞职或擅自离职。 员 工如因特殊情况必须调离、辞职，必须符合公司相关规定，经公司同意后方可办理手续，并向公司返还为员工在培训期间支付的各类费用及赔偿相关损失。 员工无特殊理由而不参加公司委派的培训或学习，公司将停止该员工一年培训或学习要求。 自我选学培训 公司鼓励员工业余努力学习，提高并完善自我。 培训细则 如员工因紧急事务不能参加培训，须至少提前半天通知 人事 部，并附有部门主管确认的请假单。 员工遵守培训时间，提前 5分钟到达培训地。 迟到者，罚款 10元，计入 happy 基金。 培训期间，将手机等设为静音状态。 违者罚款 20元 ，计入 happy基金。 培训期间，不得随意出入培训点，影响培训秩序。 在培训进行期间请勿谈论与培训无关的话题。 积极思维，踊跃回答主持人提出的问题。 积极参与小组讨论 ， 提高培训效率。 真实完成培训后总结。 第七章 财务制度 为便于公司财务管理 ，特制定以下制度 ： 一、现金管理制度 现金借款需由经手人填写“ 暂支 单”经总经理审批后到财务支取。 凡预借 1000元以上的必须提前与财务约定，以便提前准备。 劳务工资发放时间定为每月十五日。 每天所收现金要严格执行现金管理制度，于当日下班之前那交财务统一管理，不准挪用。 二、支票 管理 支票必须符合以下要求方能收取。 (1) 不能撕毁、破损或涂改。 (2) 签发的支票是以碳素墨水填写；签发单位印签完整清楚。 (3) 支票有效期为十天，对于已填好的支票，必须检查大小写金额十分相符，收款单位、日期、用途填写是否正确。 使用支票需由经手人填写 “ 开用 支票申请单 ” ，经总经理审批后到财务办理支票领用手续。 支票领出后十天内持发票到财务报销，如不及时报销， 财务 权拒发新的支票。 1000元以上的费用支出，原则上以支票结算为主，领用支票后应妥善保管，不得丢失，如由于责任心不强丢失支票，损失由个人负责。 三、费用申请及报销 凡开 支费用需在总经理审批后送达财务后方可申请开支费用。 购买日用品、办公费用的发票报财务审核 ， 总经理审批后予以领取现金或支票。 项目费用的报销：必须在原始发票背面注明事由、由经手人签字后报财务审核 再 报总经理审批后予以报销。 四、发票的开具管理 销售负责人应根据业务要求， 提交 开票申请 ， 经部门经理签字后，报财务开具正式发票。 处罚措施 ： 由于未按照规定送达发票，造成发票遗失，公司将根据造成的损失给予一定的经济处罚。 五、 报销时间及报销凭证的规定 所有当月发生的费用应于当月报销 ， 最迟不能超过 10日 ， 否则需由经手人直接报 部门 经理、总经理审批后，财务予以报销。 所有填制的报销单据，应字迹清楚、不能涂改，否则财务不予受理。 所有由外部取得的报销凭证，必须是税务部门或财政局统一规定使用的正式单据，（印税务局章、财政局章并盖有收款单位财务章）一切非正式单据不能作为报销凭证；报销凭证抬头一定要写上单位名称。 凡购置金额在 50 元以上的项目费用、销售费用及办公费用需在发票背后注明收款方单位名称、联系人姓名及联系电话。 第八章 报销制度 为了加强公司内管理，规范公司财务报销行为 ， 倡导一切以业务为重的指导思想，合 理控制费用支出，特制定本制度。 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、薪金福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等 ， 以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 借支管理规定及借支流程 一、借款管理规定 借款主指公司各部门为经营或管理需要，需垫支或对外支付的，尚无正规发票的款项，分为现金借款和票据借款。 现金借款应严格按现金使用范围借支。 票据借款是特指支票、汇票、电汇、银行承兑等银行票据支付，除必须支付现金的款项外，公司的对外支付，原则上均应 以票据支付。 出差借款 ：出差 人员 凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 3个工作日内办理报销还款手续。 其他临时借款，如业务费、周转金等， 借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 各项借款金额超过 1000元 应提前一天通知财务部备款。 二、借款报销规定 借款销帐时应以借款暂支申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经总经理批准，否则财务人员有权拒绝销帐；借领支票者原则上应在 5个工作日内办理销帐手续。 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借者转为个人借款从工资中扣回。 三、借款流程 借款人按规定填写《暂支单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、票据或现金。 审批流程：部门经理审核签字→财务人员复核→总经理审批。 财务付款：借款凭审批后的《暂支单》到财务部办理领款手续。 日常费用报销制度及流程 一、费用管理规定 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。 在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 二、费用报销规定 报销人必须取得相应的合法票据 (相关规定见发票管理制度 )， 且发票背面 有经办人签名。 填写报销单应注意 :根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 按规定的审批程序报批。 报销 1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 三、费用报销流程 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单 → 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单 → 部门 主管 审核签字 → 财务部门复核 → 总经理审批 → 到出纳处报销。 差旅费报销制度及流程 公司按分级管理，分类核算的原则，制定本制度如下： 一、出差管理 出 差范围： （ 1） 市内出差：出差当日可能往返者。 （ 2） 远途出差：出差必须在外住宿者。 员工出差须事先填写 “ 出差 申请表 ” ， 报上级主管批准。 并到财务部办理出差借款。