xxx公司财务费用报销制度

xxx公司财务费用报销制度内容摘要：

日 序号 采购物品 名称及规格 生产厂家及供应商 计量单位 数 量 单 价 金 额 原购入价 现 预算价 总计 总经理批准： 使用单位负责人审核： 申请人： 7 附表二： 公司财产管理规定 1. 目的 为有效管理本公司的固定资产、无形资产和可重复使用的物品，特 制定本管理规定。 2. 适用范围 适用本公司及下属子公司。 3. 定义 . 公司财产 —— 包括固定资产、无形资产和低值易耗品。 固定资产是指单位价值在两仟元以上，使用年限超过一年的房屋、汽车、设备 、工器具等；无形资产是指专利和非专利权、商标权、著作权等知识产权、土地使用权；低值易耗品是指除固定资产以外，能重复使用基本保持物体原状的物品。 4. 职责 . 使用单位经办人 —— 提出公司财产购置申请，建议供应商。 8 . 使用单位财产负责人 —— 负责本部门财产的实物管理，包括建立财产台账、办理财产变动手续等。 . 使用单位负责人 —— 审核固定资产和无形资产购置申请、批准低值易耗品购置申请。 . 总经理 —— 批准固定资产和无形资产购置申请；批准公司财产购置价格。 . 公司采购主管 —— 负责财产购置价格比价和招标、承办采购合同和采购、办理财务报销 ；办理施工设备、检测设备和工器具的数据库编号及入库。 . 综合管理部信息主管 —— 办理无形资产、办公设备和办公用品及其他财产的数据库编号及入库，按规定批准后的报废、变卖财产的数据库销账。 . 仓库管理员 —— 负责施工设备、检测设备和工器具的实物编号，建立管理台账和卡片，财产转移及时录入数据库，对库存财产进行保养和维修。 . 财务总监 —— 批准财务报销。 5. 管理要求 . 管理原则 最大限度的利用、保护本公司财产资源。 . 公司财产的一般采购程序 . 申请购置； . 批准购置申请； . 比价或招标； . 批准购置价格； . 签订采购合同（合同需要评审）或向 供应商下达定单； . 办理入库； . 财务报销； . 领用。 . 申请购置及批准购置申请 . 公司及下属单位购置固定资产由使用单位填写《公司财产（固定资产）申购单》（附件一），经使用单位负责人审核后，报公司总经理批准。 . 公司及下属单位购置无形资产由使用单位填写《公司财产（无形资产）申购单》（附件二），经使用单位负责人审核后，报公司总经理批准。 9 . 公司及下属单位购置低值易耗品由使用单位填写《公司财产（低值易耗品）申购单》（附件三），使用单位负责人批准。 . 比价或招标 . 有历史采购记录且一次采购不超过 2万元的单件或合计 5万元的多件财产采购，采购主管根据使用单位及领导或总经理批准的《公司财产（固定资产）申购单》、《公司财产（无形资产）申购单》或《公司财产（低值易耗品）申购单》，采购不高于历史最高价格的物品，可以越过 、 程序直接进入 程序。 采购价格若高于历史最高价格，须按 条进行比价采购。 . 无历史采购记录且不超过 2万元的单件或合计 5万元的多件财产采购应该采用比价采购。 采购主管应该选择二家以上供应商向他们发出采购信息并要求以书面形式报价，采购主管 获得书面报价并签署自己意见后送公司总经理批准购置价格。 . 一次性采购超过 2万元的单件或合计 5万元的多件财产采购应该采用招标采购。 招标采购由采购主管、使用单位和计划财务部参加组成招标小组，采购主管任组长。 由招标小组通过书面形式进行技术比较和价格比较，并集体形成采购意见，公司总经理批准购置价格。 . 供应商的确定。 合格供应商是公司财产采购优先考虑单位，合格供应商的评定和考核参照 公司有关规定 办理 ；若比价或招标采购的供应商只有一家，且未列入公司的合格供应商，公司采购主管须对该供应商进行调查，调查的内容参照合格供应商评定标 准，并形成书面调查报告，由采购主管、使用单位经理和计划财务部经理集体形成是否向该供应商采购的意见 . 批准购置价格 比价采购和招标采购由 采购主管 填写《公司财产申购价格审批表》（附件四）、经公司总经理批准购置价格。 . 签订采购合同或向供应商下达定单 . 符合下列条件之一，需要签订采购合同： . 供应商不能立即供应； . 需要分期付款； . 五万元以上的财产； 10 . 采购部门认为有必要签订合同； . 供应商要求签订合同。 . 采购主管根据使用单位填写的《公司财产（固定资产）申购单》、《公司财产（无形资产）申购单》或《公司财产（低值易耗品）申购单》 及批准的购置价格负责拟订合同文本。 . 合同文本由合同承办人送使用单位及负责人、公司法律顾问、财务总监或总经理审查和会签。 合同审查和会签表见附件五。 . 经过会签的合同，由合同承办人签署合同。 . 正式合同文本送达计划财务部一份。 . 采购部门在 条情况以外可以。