香钨财务预测－凯捷-五矿有色股份公司

香钨财务预测－凯捷-五矿有色股份公司内容摘要：

1、江西省修水香炉山钨业有限责任公司财务预测一、公司经营规模、生产能力、资产状况江西省修水香炉山有限责任公司地处江西省修水县境内，是五矿有色金股份有限公司控股的大型白钨生产企业，是江西省重要的钨矿之一，占地面积 46911 平方米，采矿、选矿、运输以及生活设施配套完整。 现拥有固定资产 12,元（截止 2004 年 8 月底），在册职工 492 人（截止 2004 年 8 月底） ，人均工资 1500 元左右，年处理矿量：50 万吨，生产白钨精矿 6000 标吨，2004 年实现工业总产值 13624 万元（现价，截止 2004 年 8 月底） ，实现税收 4 ,元（截止 2004 年 8 月底）, 2、实现会计净利润:5,元。 将采掘坑口全额承包给安翔公司，每月按处理量结算。 现有在册员工四百多人，人均工资 1500 元左右。 经地质勘察，有 量为 129,金属量,品位 ，由于原先个体老板的采富弃贫，同时由于香炉山矿山储量的勘查本身级别就不高，只有 ，因此有可能未来的矿石的入选品位会降低。 钨精矿现在选矿回收率已经基本稳定在 78%左右，伴生产品铜精矿的回收率基本在 60%左右。 我公司现在无独立核算的子公司、分公司等机构。 二、白钨精矿采选成本（含铜精矿成本：5000 元/金属吨） ，见表如下：成本汇总月报表江西省修水香炉山钨业有限责任公司 2004 年 8 月 单位：元序号 生产成本 本月数 累计数 3、 制造费用 本月数 累计数1 合 计 9,611,0,105, 计 3,641,8,204, 其中：直接材料 3,347,0,308,资 288,044, 直接人工 545,721,工福利 38,28, 制造费用 3,641,8,204,旧费 1,510,756, 动 力 2,000,418,理费 33,82, 其它支出 76,53,物消耗 677,871, 值易耗品摊销 15,5, 电费 103,56, 旅费 4,1,0 输费 282,993,1 险费 10,6,2 钨精矿入库数 ,验费 9,3 铜精矿入库数 动保护费 7,3,4 原矿出矿量 68,10,源税 24,49,5 原矿处理量 7 4、0,05,矿权摊销 166,333,6 污费 ,839,7 务招待费 13,6,8 他 464,285,明；1、直接材料包括原矿采掘、选矿原辅材料。 2、制造费用包括坑口炸药及材料、原矿运输及折旧费等。 三、主要产品的销量及价格公司于 2003 年 4 月 22 日正式成立，6 月 28 日正式生产，2003年度产品价格按照和钨部签署的合同定价，为含税价 20000 元/标吨，3000 标吨，当年生产量 吨，当年平均不含税价为：。 2004 年度完全按江钨集团黑钨市场公开报价作为定价基础，扣除 1500 价差为我公司白钨销售价格。 本年度市场价格持续走高，虽然不是特别稳定，但是仍然维持在一个较高的水平 5、之上。 未来市场走势较难把握，总的来说，虽然有五矿对钨市场的强势介入，但是钨市场不可能总是保持 30000 元以上的高价位，价格回落可以预期，回落的只是幅度的大小，从长期看，钨市场价格持续保持在一个较高的价格平台上运行已经是个不争的事实。 四、重要资产负债项目1、 固定资产及无形资产 房屋建筑物产权状况及入帐价值收购资产按评估价入账， ；新建房屋按在建工程实际结算金额入帐。 土地入账情况：2003 年收购土地使用权支付 1000 万元，含所有规费、税金。 生产设备：购入固定资产时按实际成本入帐。 提供固定资产的原值、净值、以及折旧年限等（按经营单位提供）(一) 资产分类A、生产用序号 资产类别 计提 6、折旧年限 计提方法1 井巷工程 10 年 平均年限法2 矿山专用设备 7 年 平均年限法3 机械设备 10 年 平均年限法4 运输设备 8 年 平均年限法5 传导设备 10 年 平均年限法6 动力设备 15 年 平均年限法7 房屋建筑物 15 年 平均年限法8 电子仪器仪表 10 年 平均年限法B、非生产用序号 资产类别 计提折旧年限 计提折旧方法1 运输设备 8 年 平均年限法2 设备工具 5 年 平均年限法3 房屋建筑物 15 年 平均年限法4 简易工棚 8 年 平均年限法（二）资产情况类别 原值 净值 累计折旧 年限1 办公运输设备 ,898,2 生活房屋建筑物 ,916,53 办公工具 7、设备 ,094,4 生产运输设备 14,5 动力设备 ,139,56 矿山专用设备 ,903,7 传导设备 ,047,08 电子仪器仪表 02,09 选厂房屋建筑物 6,882,510 坑口房屋建筑物 ,614,511 尾砂坝 4,716,512 运输房屋建筑物 41,513 产检房屋建筑物 21,514 机械设备 8,737,0井巷 2,846,0小计 111812628 28,公司短、长期借贷的利率：贷款期限 贷款金额 年利率 贷款银行 备注1 年 12000 万元 建设银行 已经发放1 年 3000 万元 中国银行 申报中1 年 3000 万元 交通银行 拟申报五、 管理人员工资和福利的 8、历史数据（20012003 年）2003 年度管理人员工资：1,229,960 元，福利费：164,321 元。 关于社会保险的缴纳标准（养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险等）社会养老保险的缴纳标准：666 元/月，工伤意外保险已办，失业保险、医疗保险未办理。 公司工资总额情况（20012003 年）2003 年度公司人员工资总额：4,225,673 元。 资源补偿费的缴纳的标准和实际缴纳情况资源补偿费缴纳标准是按照销售收入的 2%缴纳，2003 年度实际交纳 1,060,000 元。 六、 主要税种的税收政策及优惠政策 增值税：13%。 企业所得税：33%。 资源税：，按税法规定减免 30%，实缴纳税率：。 城建税（随增值税）：1%， 教育费附费（随增值税）：3%。 二四年九月八日。