取证购物借款管理规定

取证购物借款管理规定内容摘要：

1、鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册财务系统分册资金子册归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册财务系统分册文件编号：鹏润财资金 007撰写单位：鹏润投资（国美电器）财务中心版 本：第一版生效日期：2004 年 4 月 1 日机密等级： 机密 一般合计页数：4 页 正文页数：2 页附件个数： 1 个制度正文目录：目 录 页次1、目的 12、范围 13、名词解释 14、职责 15、作业内容 16、注意事项 27、附件 2总裁审批管理研究室审核撰写人取 证 购 物 借 款 管 理 规 定 鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册财务系统分册资金子册制度名称 取证购物借款管理规定 文件 2、编号 鹏润 财资金 007生 效 日 期 2004 年 4 月 1 日 页次 1/2 附件数 1 个1. 目的：为规范市调取证借款流程，保证借款及时归还，使公司利益不受损失，特制定本规定。 2. 范围：用范围：适用于国美电器采销中心、财务中心、行政中心；分部采销部门、财务部及各门店。 布范围：鹏润投资（国美电器）各中心、各部门；各分部。 3. 名词解释：调取证：指为了及时、有效的掌握市场动态，了解价格行情，保证我方在市场竞争中的价格优势而取得竞争对手的有效资料。 4. 职责：无5. 作业内容： 调取证借款只能用来取证购机，严禁挪做他用。 调取证借款的审批权限：件金额在 5000 元（含）以内或申请门店累 3、计借款余额在 20000 元（含）以内，报分部采销总监审批；件金额在 5000 元以上，10000 元（含）以内或申请门店累计借款余额在 20000 元以上，50000 元（含）以内的借款，报分部总经理审批；件金额超过 10000 元或申请门店累计借款余额超过 50000 元的，必须经分部总经理审核后，报总部财务中心总监或副总经理审批。 调借款行为规范：调取证借款必须遵循一事一报的原则，不能提前支取做备用金。 店经办人员填写借款申请单（格式见附表） ，并注明借款具体时间、用途、欲购商品的销售单位，按以上规定报相关人员审批；取证所购商品必须取得正式发票，发票复印件交采购人员，做为我方向厂家协调供价及 4、调整厂家供价的依据；证商品买回后，由门店经理签字，经办人员到门店库房办理入库手续。 经办人员凭鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册财务系统分册资金子册制度名称 取证购物借款管理规定 文件编号 鹏润 财资金 007生 效 日 期 2004 年 4 月 1 日 页次 2/2 附件数 1 个经理、库管签字的入库单到财务室办理借款注销手续。 市调借款到商品入库的时间要求不超过 4 小时。 （如果为取证所购商品能直接退回销 售单位，则须到库房办理暂存手续，财务先不办理入库，但经办人员应在 4 小时内持购物发票到财务室说明情况，由门店经理签字确认情况属实，从借款时计算于 24 小时之内归还借款）。 于每一笔借款的发生，财务人员必须如实、详细做好台帐登记，对于超过 4 小时未能核销的借款，应查明原因，及时催还。 如不能按时收回，应及时向上级领导反映直至报告总部财务中心。 于违反本规定，以市调取证名义借款移作他用、未及时还款或超越权限借款的人员，公司将立即追回借款并给予相应的处罚。 现金所购的取证商品，原则上按公司原进货价从高原则退给厂家或按买价退给销售商，不得在我公司进行销售。 关采购人员对作为证据购进的商品，必须在 2 天内退回厂家或销售商，并对降价款予以确认，在规定时间内收回。 有借款均由门店经理负责，门店经理对取证借款负有连带责任。 6. 注意事项：无7. 附件： 调取证借款申请单。