紫彤文化教育学校管理制度汇编(编辑修改稿)

紫彤文化教育学校管理制度汇编(编辑修改稿)内容摘要：

立起来的制度。 实行岗位责任制，有助于工作的科学化、制度化。 建立和健全岗位责任制，必须明确任务和人员编制，然后才有可能以任务 定岗位，以岗位定人员，责任落实到人，各尽其职，达到事事有人负责的目标，改变以往有人没事干，有事又没人干的局面，避免苦乐不均现象的发生。 学校将各部门定岗定员，各负其责，任命前与各部门主管签订《中层干部工作守则》及《学校保密协议》。 学校对中层岗位通过全体教师工会议进行宣布任命或通过文件形式下发给各部门。 各岗位中层主管要明确自己的工作职责及权限，大胆工作在征得上级主管校长的允许后，实施自己的工作思路或按学校工作安排执行。 各中层认真做好职务的分析，及时的学会修改工作思路。 对学校制定的计划或制 度可审视并根据实际大胆提出自己的观点。 设立中层工作奖励机制和惩罚机制。 做好参加中层办公会议的准备工作，从学校发展、学校名誉出发。 各中层发现可用人才，可在不影响学校正常运作的前提下自行委任其工作，并 20 经过一段时间考察可向学校提出录用。 各部门中层评定所涉及到的老师具体工作，与学校《教学教研奖励办法》、《辅导员奖励办法》、《教师聘用制度》、《工资发放办法》结合。 职权范围：首先取根据各部的负责范围管理，其次由于除总校外的教学区距离较远，校务、教学等相关职能交由各教学区主管负责协作完成具体 工作（但校务、教学部要及时与各教学区沟通完成备案）。 学校岗位制度除中层岗位制度外，对每一名教师都具有相应的岗位要求，并签订岗位协议书，由校务办负责保存。 印信管理收费收据单管理制度 学校印信是学校行政的象征，包含学校公章、学校收费专用章、代理的品牌用章或相关信函。 学校印信先交由校务办统一管理，任何人不得随意借出。 经学校领导当面批准后方可使用。 学校收费专用章由校务办统一管理，除校务办收费用外，招生校长有权不经学校领导批复借出但校务办要及时收回。 报名表一式三联：红联交家长报名缴费所用，黄 联交招生校长招生展示所用，白联校务办出纳保留。 收费统一使用加盖学校收费专章的单据，不加盖收费专用章的单据一律不准退费，并视为无效单据，追究当事人责任。 收费单据一式三联，除交予家长一联盖章，其余两联交予会计入账，另一复印联盖章，以备查阅。 （报名表定金除外） 使用印信和专章要清晰端正、位置适宜。 严禁开出带有学校表示或印信、专章的空白信函。 对于开错的信函要及时销毁。 21 说开具的证明信或介绍信必须经领导书面手写才能加盖印信。 对于私自开具的印信将有当事人负法律责任。 财务管理制度 第一章 总则 为规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用的效率，促进学校发展，根据国家财务制度的相关规定，结合学校特点制定本制度。 学校财务管理制度的基本原则是：贯彻执行国家的有关法律法规、财务管理的规定。 坚持勤俭办学方针，正确处理发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，学校、个人的两者的利益关系。 学校财务管理的主要任务是：合理编制学校规划预算，依法多渠道筹集资金，加强核算，提高使用效率，加强资产的管理，防止资产的流失，建立健全财务规章制度，对学校经济活动进行财务支持和监督，定期对财务进行分 析、核算，真实反映出学校财务状况。 第二章 财务管理体制 单独设立财务机构，实施统一管理的原则，在监理会的领导下，由办公室监督管理。 财务由出纳和财会两部分组成，工作职责、工作权限、任免奖励应严格按照《会计法》规定执行。 学校只设一个财务部门，不受任何科室部门的管理，直接受命于学校及学校监理会。 受学校财务督导小组监督。 下属教学区不单独设财务，暂由各校区主管监管，并直接及时与财务进行结算。 22 第三章 财务监管 学校财务： 出纳：张亚萍 财会：颜 莹 保管：张亚萍 财 务督导小组：蔡晓丽、王福龄、冯 琦、孙 东、张金玲、 第四章 预算管理 预算是指学校根据教育事业发展计划和任务编制的年度收支计划，学校预算包含：收入预算和支出预算。 学校预算编制，坚持“量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则。 不得编制赤字预算。 预算编制方法： ⑴收入预算，应考虑到学校维持正常运转和发展的基本需要，参考学校半年度预算执行情况，根据预算年度的收入增减因素和措施测算编制。 ⑵支出预算，根据学校开展教学、宣传、增制维护设备、校舍房租、工资福利等及其他活动需要和财力可 以预测预算。 支出预算在保证正常运作的前提下妥当安排其他开支。 预算编报审批程序 预算由学校中层办公会或学校校长办公会书面提出预算方案，并交由学校监理会审批通过。 并由财务会同校务办负责落实并及时汇报预算实施情况。 预算的增减在实际操作中受到财务督导小组监督，并由办公会形成书面财务增加申请报校监理会批准，减少的预算由财务会同校务办报明详细交监理会。 第五章 收入管理 收入指学校在教学活动及开展其他活动依法取得的非偿还性资金。 收入包含：非义务教育阶段常规学科的辅导费用，开办小餐桌收费，教学材料 23 费用、在 特殊情况下（人为损坏等）的收费。 收入标准，根据学校维持正常运作的实际开销及加盟开支等尽力压低收费，增加收费额度为 5%。 教学辅导材料，如：应用实际学生自行采用的不循环器械和不循环面料、泥料等。 学校一律按成本价收取。 学校必须严格执行国家关于社会力量办学收费标准的规定和地方主管部门的要求，严格执行相关收费范围和标准。 并使用国家规定的相关票据。 各项收费统一管理，统一核算。 学校收入由校办统一收取，使用同一要求票据并加盖学校收费专章，任何部门及个人不得单独收取，所收入账目独立记账。 收费过程 ：定金收取（开据学校报名表） —— 详单入账 —— 代课辅导员通知缴费 —— 财务处收缴并开据票据 —— 详单入账。 第六章 支出管理 支出指学校为开展正常教学活动所产生的各项资金的消耗和损失。 支出包括： ⑴事业支出，学校维持正常教学活动及辅助教学活动的开支，如：教师工资福利、宣传费用、奖励费用、办公消耗、水电费、房租等。 ⑵发展性开支，学校扩展用资，包含：各校区及辅助用房开支、设备增添开支、设备维护开支等。 ⑶经营性开支，学校为维护发展产生的开支，包含：招待开支、加盟开支、辅助性活动开支等。 学 校开支需入账摘要明确标明支出的缘由，必须经学校各分管校长批准，以购 24 买单或正式发票、支出单入账，入账单据上明确入账事由、经办人、审批人。 入账单据每月总结一次，相关购物单据要与购买实物核对后计入月结。 学校入账不得以预算支出数、计划数或夸大报账，不得虚列虚报，一经查出交由监理会处理，并加倍惩罚。 第七章 结余及分配 结余指学校年度收入与支出相抵后的余额，经营结余不管正负数要每月进行反应，自学校成立前亏数额不计账目，学校成立始亏损或投资、垫资计入出支，并及时弥补亏空，余下部分为结余。 学校结余不 含预算外结余，除维持下阶段经营的结余保持不变动外。 其他结余可根据学校监理会、股东会协定安排分配。 监理会及股东会也可根据职工表现给予结余奖励。 第八章 专用资金管理 专用资金为学校规定下为维持发展或扩大经营所需的资金，此资金受学校监理会管理并由学校股东监督。 专用资金根据学校发展经监理会、股东会通过可作为学校改善福利所用资金，含：医疗、养老等。 专用资金的数额根据实际需要由学校办公会申请，监理会、股东会通过确定。 第九章 资产管理 学校资产指校内占有、购置或使用的能用货币计量的经济资源。 学校资产包含：流动资产、固定资产、无形资产和对外投资等。 流动资产指学校在一定时间内变相或者耗用的资产，包含：现金、应收及暂付款项、借出款、存有的教材等消耗品（消耗品不计入资产登记表但要单独登记变 25 更）。 固定资产指学校现有或购置的所有实物。 固定资产不得转借、不得私自卖出。 所有转借、转让出售需经学校监理会及股东会通过后书面授权执行。 固定资产半年定期进行检查维护一次，分别于当年 6 月次年 1 月，由学校任课辅导教师自行检查并报校务办，校务办报学校经复查后报损或维修。 固定资产由于教师丢失、操作 不当，师生人为损坏的由教师或学生自行赔偿。 固定资产由校务办统一登记造册，标明购置物品、购置时间、价格、使用地点、保管负责人。 固定资产每半年由学校校办组织统一清查，做到登记表（固定资产账）与实物相一致。 无形资产指不具有实物形态的使用资产，如代理权、商标等。 （无形资产对内不做登记，在学校监理会转出时所产生的交易收益按无形资产收入入账）例如：乡镇代理权等。 无形资产在不产生利益前需经相关部门评估后方可入账。 1对外投资指学校在利用资金、实物、无形资产投入的相关产业。 其收入计入学校收入管理。 1负债指学校在运营中借用其他途径引进的资金，需要定期归还的。 归还时产生的利息及归还资金或实物或劳动折合现金计入支出帐。 学校负债与其他账目分开有专人统一管理，并保证合理利用资金确保按时偿还。 第十章 财务清算 学校出现划转撤并时，应当进行财务清算。 财务清算在学校监理会股东会的监督下，成立相关部门组成的专门的清算机构， 26 对学校的资产、债权、债务进行统一的全面的清理，编制财产目录和债权、债务清单，财产作价依据学校购置时价格折旧清算。 并由监理会协商股东达成一致。 由于自身原因造成对学校严重损失者或对 外严重名誉损失的，由监理会决定股东的去留问题并评估造成的后果，并对造成的损失进行弥补。 出现的不可解决的问题经市评估和仲裁决定。 第十一章 财务管理责任制 会计人员岗位职责 １、会计人员必须加强政治学习，不断提高政治思想水平，树立全局观念，遵纪守法，忠于职守，廉洁奉公，实事求是，努力钻研业务，不断丰富会计理论知识，提高业务工作能力，正确处理会计账务，熟练运用计算技术和分析方法，做 好本职工作。 ２、认真执行会计制度，做好记账、算账、报账工作，如实地全面反映单位资金活动情况。 做到手续完备、 内容真实、数字准确、账目清楚、按期结报，对发生的每一项经济业务，必须取得或填制原始凭证，原始凭证的内容，必须具备：凭证名称、填制凭证日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员的签名或盖章，接受凭证单位名称：经济业务内容、数量、单价和金额。 从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名和盖章。 自制原始凭证必须有经办单位负责人或指定的人员签名和盖章，对填写大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符。 会计人员填制会计凭证必须字迹清晰、工整、不得潦草。 ３ 、认真编制并严格执行财务预算，遵守各项收入制度，费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，加强预算内、外资金的核算和管理。 27 ４、按照经济核算原则，定期检查，分析预算执行情况，考核资金使用效果，总结经验，揭露存在的问题，及时向领导汇报，提出建议。 ５、协同有关后勤人员做好校舍安全、检查和维护管理工作，加强对学校财产、物资的管理，按照国家会计制度的规定，妥善保管好会计凭证、账册、报表等档案资料工作。 ６、会计人员调动工作时，必须办理交接手续。 ７、认真完成学校领导交给的其它工作任务。 出纳工作人员岗 位职责 １、严格执行有关规定，做好学校资金的收付工作。 如有违反制度的开支，有权拒付，并向学校有关领导人汇报。 ２、按照银行制度的规定，加强存款和现金的管理。 ３、根据收付的原始凭证，按时记账，定期与会计做好结算工作。 ４、应逐日盘点和保管好库存现金，做到账款相符，不出差错。 ５、要认真执行国家规定的现金管理制度，每天结账，大量现金要及时交存银行，日清月结，严密手续、妥为保管、保证安全，切实做好现金收付工作、及时记账。 收入款项应及时如数缴入银行财政专户。 对暂付的现金要按规定催促有关人员来报销结账。 认真完 成领导交给的其它工作。 保管管理人员岗位职责 按本职工作，熟悉掌握本行业务，树立为教育服务的思想，以高度负责的精神，保管好财产、仪器、物资及各类教学用品。 财产、仪器、物资、教学用品的管理必须贯彻“统一领导，分工负责，管用结 28 合，合理调配，物尽其用”的原则，使学校财产，物资保持完好，不受损失，充分发挥财产、仪器、物资的作用。 ３、期初按时发放各类教学用品、仪器设备及教学上有关的物资，期末按时收回并查对各类物资损耗情况，精打细算，有问题及时向领导汇报。 ４、教学仪器等固定资产，需经校长或主管领导批准方能 购入，购入后必须验收入库，登记造册。 领用时要填写好出库单方可使用。 校产出借要通过校务办理出借手续，管理人员无权出借。 ５、完成学校领导交给的其它工作任务。 财产物资保管及赔偿制度 保管员： １、严格校产及各种物资的验收工作。 购入或添置校产，必须经过有关保管员。