某连锁超市存货与品监控管理制度(编辑修改稿)

某连锁超市存货与品监控管理制度(编辑修改稿)内容摘要：

与确认 盘点资料的保存：盘点的现场记录表与盘点表经盘点人、记录人、监盘人、总盘人、督查员签字确认后保存在财务。 每月盘点资料，包括盘点纸片、《盘点表》、《盘点差异表》（经由财务人员确认的），台帐将其相应整理后留存原件，将《盘点差异表》的封面复印件经总盘人签字认可后 直接报到分公司财务部、储运部，由他们签字确认后，报分公司总经理审核，由储运 部和财务部分别抄报到总部财务 部 和物流管理中心备案。 （十） 对盘点过程的不定期检查 总部财务部 和物流 管理中心视实际情况，随时指派人员对商 品盘点情况进行抽查，对各地分公司财务部门和储运 部门的抽查、抽点情况及 总部财务部 和物流管理中心的复查情况进行检查。 各地分公司物流部门视实际情况，随时指派人员对库存商品实物进行抽点，与手工台帐进行核对；财务部门视实际情况，不定期进行抽查，对库存商品实物与电脑帐账面数进行核对并确认； 各地分公司物流部门应检查单据交接签收制度的执行情况，进行抽查，仓库保管员与电脑台帐之间单据交接必须有交接手续，以明确相关责任。 各地分公司物流部 门应检查卫生情况、消防安全情况、商品养 护情况、安全执行情况（ 执行二人二把钥匙的仓库管理制度）。 二、盘点结果及差异处理程序 见 《库存商品盘点差异管理制度》 三、盘点工作的处罚规定 适用于全公司门店、仓库（物流部门配送中心和其他部门的仓库）。 盘点前没有对相关人员进行组织落实的，门店经理或物流主任处以 500 元罚款； 没有按照盘点要求进行归类的，处以仓管员 50— 200 元罚款； 没有及时进行移库操作，造成盘点失实的，仓管员罚款 50— 100 元； 对未按规定检查并落实商品归类工作的物流主任、门店经理，均处罚 200 元； 对按有数据的盘点 表进行盘点和没有按规定对商品逐个进行盘点的，对盘点三人小组处罚 600 元；物流主任、门店经理各处罚 50 元； 台帐私自出具数据盘点表，处罚 300 元，直至开除；财务主管知情未制止的，处罚500 元，直至开除；仓库主管未制止的处罚 200 元，仓管员未拒绝执行的处罚 100元；物流主任或门店经理负管理责任，处罚 100 元； 未向仓管员收齐帐册的，处罚台帐 50 元，财务主管 50 元，门店经理或物流主任 50元；不交帐册的仓管员处罚 50~100 元； 中国管理资讯网 中国管理资讯网 未在规定的时间内确认上报盘点差异数的财务主管、台帐、门店经理和物流主任，各 处罚 100 元； 未在规定的一周时间内提供差异处理建议的财务主管、门店经理、物流主任，各处罚 100 元； 相关人员调出没有盘点的，处罚仓库主管和门店经理（或物流主任）各 200元，并由仓库主管和店经理（或物流主任）负责赔偿实际短缺的损失；如果由于门店经理（或物流主任）不支持配合仓库盘点的处罚门店经理（或物流主任） 500元并负责赔偿全部实际短缺的损失，行政上重惩直至开除； 1 盘点前必须清理完毕所有单据，对因单据不齐产生盘点帐务不符的，处以相关责任人 50— 200 元罚款； 1 各分公司总仓，由物流主任担 负门店经理的相应责任。 望严格执行 四、相关表格 1 盘点表 货品 ID 货品名称 货位 实物数量 备注 盘点人； 记录人： 监盘人： 总盘人： 盘点差异表格样本 货品 ID 货品名称 帐面数量 含税单价 实物数量 差异数量 差异原因分析 盘点人： 记录人： 监盘人： 总盘人： 督查员： 库存商品盘点差异管理制度 为了保证公司商品的安全性，及时挽回由于商品盘点差异所造 成的损失，规范商品盘点中的差异处理流程，及时解决盘点差异问题， 制订本制度。 一、差异处理流程 中国管理资讯网 中国管理资讯网 盘点出现差异门店仓库主管落实责任人 N Y门 店 经 理 提 出 方 案 及 处 罚意见总 仓 仓 储 主 管 整 理 《 盘 点 差异汇总表》提出处理意见 N门 店 财 务 主 管 整 理 《 盘 点差异汇总表》 N Y分 公 司 物 流 部 经 理 审 核 ， 并 提 出 处 理处罚 意见分 公 司 财 务 部 收 到 赔 款 （ 罚金）后进行账务处理N 分公司财务经理审核分公司总经理审核分 公 司 商 品 监 控 员 根 据 《 盘 点 差 异 汇总表》挂待处理财产损益并调整库存财务管理中心备案责任人全额赔偿 无法追究责任人责任人赔款 分公司管理团队承担处罚分 公 司 人 事 行 政 部 向 责 任 人 催 收 赔 款（罚金）分 公 司 财 务 部 收 到 赔 款 （ 罚 金 ） 后 进行账务处理 二、相关人员责任 仓管人员： 仓管是必须对自己管辖范围内的商品负责，对自己管辖范围内的商品盘点差异都有责任，对因保管不善造成的损失承担相应责任，负责所有出入库商品单据的保管、传递工作，每天核对 业务账面 库存与实物库存，保证账实相符。 门店仓库主管： 门店 仓库主管作为门店库房管理的第一责任人，对所属门店仓库内所有商品负责，组织中国管理资讯网 中国管理资讯网 每月的盘点工作正常进行并监督盘点工作按照公司商品盘点制度的要求进行盘点，如实汇报门店商品盘点差异，落实责任人，提出赔款或处罚建议，并在结束盘点工作的两天内上报门店经理。 总仓仓储主管： 总仓仓储主管作为总仓 存放商品 的第一责任人，对所属总仓所有商品负责，组织每月的盘点工作正常进行并监督盘点工作按照公司商品盘点制度的要求进行盘点，如实汇报总仓商品盘点差异，落实责任人，提出赔款或处罚建议，并在结束盘点工作的三天内把《盘点差异汇总表》 （见附表 1） 上报分公司物流部经理。 门店经理 门店经理作为门店 存放商品 的第一责任人，对所属门店所有商品负责，组织每月的盘点工作正常进行并监督盘点工作按照公司商品盘点制度的要求进行盘点，如实汇报门店商品盘点差异，落实责任人，提出赔款或处罚建议，并在结束盘点工作的两天内交门店财务主管汇总整理《盘点差异汇总表》。 门店财务主管： 门店财务主管根据门店仓库主管和门店经理的意见，汇总整理本月《盘点差异汇总表》，必须根据系统数据与实盘数据相核对，确保差异数据的准确性，盘点结束两天内把《盘点差异汇总表》交给门店经 理审核，每月监督盘点工作是否正常开展，及时向分公司财务部汇报门店商品管理的情况，盘点结束三天内把《盘点差异汇总表》交给分公司 物流部经理。 分公司 物流经理 ： 对分公司所有商品负责，对因管理保 管不善而造成的丢失、毁坏以及遭窃等造成损失的负管理责任（门店样品 除外）；对因验收、发货过程中失误而造成损失的，物流经理负管理责任；负责对门店（总仓）《商品盘点差异汇总表》提供 处理意见及时进行批复；向总经理提供分公司商品盘点差异的赔偿方案：商品 ID、型号、责任人、赔偿金额、赔偿方法、时间限制等，每月盘点结束四天内把《盘点 差异汇总表》及审批意见提交分公司总经理，并在下月 4号前把《盘点差异汇总表》交总部物流管理中心。 分公司财务经理 对分公司所有商品实施监控，确保公司每月盘点的商品数据准确、真实，根据物流部提供《盘点差异汇总表》进行汇总分析，根据分公司总经理审核后《盘点差异汇总表》挂待处理财产损益，每月盘点后结合盘点日系统库存总额与财务库存商品总额进行分析，并及时调整；上月的待处理财产损益必须在当月盘点前处理完毕。 督促商品监控员在每月 5日前向 总部财务部 通报上月商品盘点差异处理及落实情况；对于不及时汇报盘点结果或盘点差异数据不准确给公司造成损失，由财务经理承担这部分损失。 分公司总经理： 分公司总经理作为分公司管理的责任人，对分公司物流部提交的商品盘点差异处理方案进行审批，解决分公司物流部在商品管理中出现的问题。 中国管理资讯网 中国管理资讯网 财务部商品监控员： 商品监控员负责对分公司所有门店及总仓的商品监控，每月 30或 31日监督门店及总仓是否按照正常流程进行盘点，向物流部经理催收《盘点差异汇总表》，监督责任人及时上交盘点赔款；每月 6号前向财务 经理 交上月分公司的《盘点差异汇总表》，必须在汇总表上注明：商品 ID、商品型号、账面数量、金额、实盘数 量及金额、差异数量及金额、责任人、门店经理、差异原因、解决办法。 每月在财务账上查询相关责任人是否上交个人赔款，及时向总经理汇报没有上交个人赔款人员的名单；经常到门店检查仓管的手工明细账是否与实物相符。 分公司人事行政经理 根据分公司物流部上报的商品盘点差异汇总表和总经理批准的处理意见，在三天内通知责任人交纳盘点赔款，过期不交纳盘点赔款在当月奖金中扣除盘点赔款，直到扣除所有盘点赔款为止。 三．盘点结果确认 盘点结果反映出的差异情况都需要由相关人员进行确认，其中门店盘点结果应由包括财务台帐、仓库保管员 、仓库主管、门店经理和督查员的再次验证，核实差异后签字确认；物流配送中心盘点结果应由包括仓管理员、仓库主管、仓库科长、物流主任、财务台帐和督查员的再次验证，核实差异后签字确认。 对因疏忽导致错误盘点结果的，将盘点纸片上数据腾写至盘点表格内的信息项不得修改，若需修改必须经以上所指的所有盘点人签字确认，方能生效，否则将追究其相关人员责任；但可以在备注栏内注明说明具体原因，以体现盘点工作的严肃性，加强盘点工作的责任感。 相关盘点人员对《盘点差异表》所反映出的盘盈、盘亏结果数据负责，对认定的盘盈、盘亏做出签 字确认。 帐外商品，必须在盘点前上报财务入帐，并由财务台帐单独列表存档；未单独列表存档的商品均作为盘盈处理，进入仓库库存帐，如果需领出必须由当事人报柜组长、门店经理、营销部经理、分公司总经理，经层层审批后，由财务调整数据后当事人凭单方可至仓库办理出库手续及领货，样机至仓库办理手续后至柜组领货；同时对相关责任人进行处罚。 四、商品盘点差异处理方法 发生盘盈、盘亏情况后，首先由台帐（或系统操作员）协助仓库保管员查明原因，有单据未入或单据未销的必须事前注明，否则将追究相关责任人的责任。 各差异情况处理 办法如下： 1）如果是串型号商品，需要查明串型号商品的单价，对发现盘缺商品单价大于盘溢商品单价时，属于仓库发错货的由该仓库落实责任人按差价进行补偿；否则经批准后可要求台帐进行调整或由业务部门。