昱德鑫石化工程公司内部管理程序流程汇编(编辑修改稿)

昱德鑫石化工程公司内部管理程序流程汇编(编辑修改稿)内容摘要：

出主要包括：员工工资、奖金、节假日补贴、公积金、待业保险金、养老保险金、工会经费等支出，是指公司所有在册员工的工资支出； 综合管理部根据经总经理批准的公司薪酬预算，办理日常工资核算与工资支出管理，财务部负责工资发放、监督、控制； 公司工资标准等级组成，由综合管理部负责提出工薪核算与管理方案，报总经理批准后执行； 公司员工工资定级，由部门经理按岗位、责任、能力提出，综合管理部负责考评审核，公司总经理批准确定。 今后如有新增减人员或标准变动的，需及时送财务部备案； 综合管理部根据经批准的员工工资等级，按月编制日常工资表单，并江苏昱德鑫石化科技工程有限公司 20 负责其准确性，经财务部复合后支付； 公司员工工会经费、公积金、养老金、待业保证金的参保人员与金额表单由综合管理部编制与管理，与工资表单一并支付； 公司劳保福利金支出，由综合管理部根据年度计划合理安排使用，综合管理部应合理安排劳保福利项目，按国家规定与结合公司实际提出方案，财务总监审核签字后，经总经理批准支付； 公司奖金由综合管理部根据董事会批准的薪酬决议计算，并呈总经理核准评定后支付；副总以上奖金由公司董事会评定； 财务核算部负责工资支出分类核算 ，定期向总经理汇报员工工资性支出和向董事会反馈工资预算执行情况。 公司总经理或董事会提出质疑时，综合管理部负责解释。 培训费用：综合管理部根据员工培训计划，汇总各部门编制培训费用计划，事先应报经总经理批准。 计划内培训费由各部门开支与提出，由综合管理部审查，财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付。 招聘费用：综合管理部根据年度人力资源规划提交人员编制，按照总经理批准的编制及人员到岗计划实施招聘。 计划内招聘费用由综合管理处提出申请，财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准 支付。 中介费用，主要包括管理咨询费、法律服务费等对中介机构的支出，中介费用应事先由部门主管请示总经理批准后，由经办人填制《请示单》，经其主管确认，综合管理部与财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付。 其他日常人事管理费用支出管理：日常人事管理费用还包括员工体检费用及商业保险（如人身意外伤害保险）等内容，由综合管理部提交年度工作计划，经总经理批准后执行。 计划内费用由综合管理部提出申请，财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付。 日常行政费用支出：主要包 括：办公行政用品、通讯费、车辆交通费、办公水电费、财产性支出等支出。 应由综合管理部提出采购或费用申请，以请示单形式事先经总经理批准后，方可办理，否则财务不予报支。 办公行政用品：办公用品用具、办公印刷制品、书刊报纸等办公行政用品采购支出，由综合管理部根据招投标与合同管理制度及年度计划办理，并会同财务部进行充分市场调查，尽量定点批量采购，并建立保管领用制度。 付款时由综合管理部提出，财务部根据年度支出预算与合同及单据审核，财务总监审江苏昱德鑫石化科技工程有限公司 21 核签字后，经总经理批准支付； 通讯费：由综合管理部制 定标准，报总经理批准；计划内的且符合标准的通讯费支出，由综合管理部汇总审核，财务部根据标准审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付；超标部份支付须提交请示单财务总监审核签字后，经总经理特批后支付； 车辆交通费：包括油费、车辆维护维修费、过路过桥停车费、年检保险费及市内交通费用等，由综合管理部门负责管理。 计划内的车辆交通费，由经办人如实填写报销单，加油费用还需行政专员在发票背面签字确认，经部门经理与财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付； 办公水电费、空调费、房租物管费 ，由综合管理部提出，财务总监审核签字后，经总经理批准，财务部审核支付； 财产性支出：财产性支出主要指公司财产的购置及摊销，包括固定资产与低值易耗品的购买，不包括办公用品用具； 年度计划内的财产购置由使用部门提出，综合管理根据《招投标管理程序》及《合同管理程序》确定财产购置合同，财务总监审核后，由总经理批准。 付款时由管理部提出，财务部根据合同审核支付相关款项； 年度计划外的财产购置，须先由使用部门提出请示单，由财务总监审核，经总经理批准后，由综合管理部根据《招投标管理 程序》及《合同管理程序》确定财产购置合同，付款时由综合管理部提出。 财产的摊销原则由财务部根据会计、税务法规确定。 业务招待费：指除政府相关机构以外与公司关联的企业或个人之间的交际费用。 在每笔费用发生前由经办人拟写《请示单》，按请示单审批程序报批，否则财务不予报支； 费用发生后由经办人填制报销单，并将批准的应酬费申请单附后，经部门经理与财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付； 未写《请示单》及超过《请示单》预算的，需按报销单审批程序报批，经部门经 理与财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付； 差旅费：差旅费标准按综合管理制度里的规定执行，出差人员事先须填制出差申请单，并经其部门经理确认（如出差人员为部门主管则由总经理签准），交综合管理部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准后交财务部预支出差费用。 报江苏昱德鑫石化科技工程有限公司 22 销时，由出差经办人填制报销单（并将出差申请单附后），经其部门主管签字后，送综合管理部及财务部审核，财务总监审核签字后，报总经理批准后到财务部履行相关报销手续； 董事会费用标准由董事会确定，由综合管理部制作年度计划，财务总监审核 签字后，经总经理批准后，财务部按批准的额度支付； 管理税费：主要是指列入管理费用中的税费，其包括房产税、印花税、其中车辆使用税列入车辆修理杂费，不在本项目体现；由财务总监审核签字后，经总经理批准后，财务部按国家规定支付。 2 外联费用支出 外联费用指与政府相关机构间发生的费用，外联费用支出包括：交际应酬费、咨询费用、礼品等现金支出；由公司综合管理部直接负责此项费用支出的管理工作，财务部负责每月汇总通报，公司总经理或董事提出质疑时，综合管理部经理负责解释。 交际应酬费 在每笔费用发生前 由经办人拟写《请示单》，按请示单审批程序报批，否则财务不予报支； 费用发生后由经办人填制报销单，并将批准的请示单附后，财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付； 未写《请示单》及超过《请示单》预算的，需按报销单审批程序报批，财务部审核，财务总监审核签字后，经总经理批准支付； 咨询费用、礼品等现金支出 有合法票据的费用，报销程序与 相同。 无合法票据的费用 发生前由经办人拟写外联专用《请示单》，注明事由、总额，并另在请示单后附说明， 注明发放名单及发放标准后，由部门经理签字确认送交副总经理及财务核算部审核，财务总监审核签字后，总经理批准后经办人执《请示单》到财务部预芝； 费用发生后由经办人在《请示单》“工作执行情况反馈”一栏说明工作执行情况与请示单上所列情况是否一致，如不一致须注明原因后交财务总监签字确认，报总经理批准后到财务部报支； 此项费用支出均需在费用产生前向总经理请示，如属临时发生也需口头请示总经理获得批准后到财务部预支，支出后按上述请示单批准程江苏昱德鑫石化科技工程有限公司 23 序补办报批手续，财务部予以支付。 3 销售费用支出： 销售费用支出包括：销售市调、 策划、招商、运营 急广告费用的支出。 策划营销部经理负责此项费用支出的管理工作，财务部负责每月汇总通报，公司总经理或董事提出质疑时，策划营销部经理负责解释。 由策划营销部根据年度销售计划，在公司预算范围内制定年度、月度销售费用计划，经总经理审批后，由策划营销部负责主要通过公开招标的形式进行控制。 根据招标程序规定，公司发布招标邀请并组织相关部门审查投标单位，并接受合格投标单位（分承包方）标书。 发包条件审核：由策划营销部组织综合管理部、财务部共同参与讨论确定发包条件及合格方、承 包方； 合同的签订：策划营销部根据《招投标管理程序》及《合同管理程序》签订合同，并由财务部与综合管理部审核合同条款，由财务总监审核，经总经理批准并由总经理签字后合同生效，财务部根据生效的合同控制支付有关款项。 策划营销部根据广告计划合理安排投放时间，并提前半个月呈报工作计划，经财务部审核后，由财务总监审核签字，报总经理批准，同时抄送财务部，由策划营销部安排实施。 计划内发布户外广告制作、卖场装修、展示等工程类广告确定广告策划方案类、印刷广告宣传资料类合同，由策划营销部根 据招投标管理程序及合同管理程序办理，且由财务部与法律顾问对合同条款进行监督审核，并报经分管的总经理审批，支付时，由策划营销部对完成的广告质量进行审核并办理验收确认手续，由财务总监审核签字，经总经理核准后，财务部根据合同及验收单据支付相关款项。 根据年度广告计划需公司与有关媒体签订长期合作的，由策划营销部对营销代理机构报送的方案进行审核，根据公司合同管理程序办理合同，且由财务部与法律顾问对合同条款进行监督审核，由财务总监审核签字，并报总经理批准，支付广告费时，由策划营销部提出申请，由财务总监审核签 字，经总经理核准后，财务部根据合同及策划营销部提交的发布证明进行复核，支付有关款项； 其他销售费用支出，无签订正式合同由策划营销部呈送请示单，由财务总监审核签字，由总经理批准，财务部支付。 4 财务费用支出 财务费用支出包括：借款利息支出、财务审计与年检费、抵押见证费、抵押资产评江苏昱德鑫石化科技工程有限公司 24 估费；财务部经理负责根据费用预算，合理安排支出与控制财务费用使用并负责每月汇总通报，公司总经理或董事提出质疑时，财务部经理负责解释。 借款利息支出：财务部要根据董事会决议办理银行融资手续。 财务部按合同规定的 利息率计算利息额，将资金预留帐户，避免罚息。 财务部对每月计息单要根据合同约定利息率进行审核； 财务审计与年检费、抵押见证费、抵押资产评估费等中介费用按国家规定，由财务总监审核签字，报总经理批准后支付。 5 工程费用支出管理 工程费用支出包括：土地、设计、工程、材料及设备、各项规费等支出。 工程管理部经理负责此项费用支出的管理工作，财务部负责每月汇总通报，公司总经理或董事提出质疑时，工程管理部经理负责解释。 工程、设计及材料设备采购的支出，主要通过公开招标的形式进行控制。 根据招标程序规定，公司发布招标邀请并组织相关部门审查投标单位，并接受合格投标单位（分承包方）标书。 发包条件审核：由公司工程管理部组织综合管理部、财务部共同参与讨论确定发包条件及合格方、承包方； 工程、设计及材料设备合同的签订：工程管理部根据《招投标管理程序》及《合同管理程序》签订合同，并由财务部与综合管理部审核合同条款，再由财务总监审核签字，经总经理批准并由总经理签字后合同生效。 工程、设计进度款等款项的审核及支付 工程进度款：工程管理部根据其审核并签署 的施工进度、当月施工成本和签证资料，提出工程进度款支付申请，财务部根据合同规定复核并确定付款额度，由财务总监审核签字，报总经理批准后，财务部给予安排支付； 设计进度款：工程管理部根据合同规定及设计实际进度提出付款申请，财务部根据合同审定，由财务总监审核签字，报总经理批准后支付； 甲供材料、设备款：由于工程管理部审核材料、设备到场验收情况，提出材料、设备付款请示，财务部根据对方的发贷单与发票、本公司工程管理部验收单及合同规定确定额度，由财务总监审核签字，报总经理批准后，由财务部安排 支付； 土地费用、拆迁费用及政府规费：由工程管理部根据年度计划提出申请，财务部审核，由财务总监审核签字，报总经理批准后支付； 江苏昱德鑫石化科技工程有限公司 25 对于不符合合同付款条件，但因工程实际需要的，由财务总监审核签字，报总经理批准后由财务部支付；对于符合条件，但公司资金不足支付的，报总经理协调解决。 决算付款 工程竣工验收合格后，工程管理部提出办理竣工决算手续并归集、整理、提供合同、施工建设过程中的所有竣工资料，审核确认项目总工程成本，由财务总监审核签字，报总经理审批，财务部根据经批准合同决算金 额，按照合同规定计算最后应付款项给予安排支付。 保修款付款 施工单位保修期内发生工程质量问题，由工程管理部根据《客户服务管理程序》委托维修任务，并确认维修费用，保修尾款内造价由工程管理部审核把关，根据维修性质将维修费用区分为“应由公司承担”和“由施工单位承担”两类，由财务总监审核签字，报总经理批准后，财务部核准支付。 施工单位保修期满时，由工程管理部提出维保金结算，财务部计算应付尾款，并支付尾款，若施工单位有疑议的，由工程管理部组织相关部门与施工单位商谈，达成共识形成 书面请示单由财务总监审核签字，经总经理批准后，财务部计算并支付尾款。 工程其他费用支出 工程其他费用支出，指项目开发过程发生的没有签定正式合同的成本类支出，由工程管理部呈送请示单，财务部审核，由财务总监审核签字，报总经理批准支付。 6 酒店成本支出 酒店一切费用要在核定批准的费用定额范围内开支，超支部分经公司财务总监审核签字、报总经理批准后方可向财务部报销。 对于酒店餐饮部、客房部采购原材料及备用品、备件，采购部门应提出。