大庆石油发展集团投资管理制度（建议稿）

大庆石油发展集团投资管理制度（建议稿）内容摘要：

1、大庆石油发展集团投资管理制度（建议稿）北大纵横管理咨询公司二零零二年七月目 录第一章 总则 .资组织管理 .外投资管理 .外投资资产产权界定及其管理 .部投资管理 .资效果评估 .则 .议稿）第 1 页第一章 总则第一条 适用范围本 制 度 适 用 于 集 团 公 司 、 集 团 公 司 所 属 全 资 子 公 司 及 其 所 属 公 司 （ 所 属 企业 指 该 公 司 对 其 有 50%以 上 股 权 或 具 有 实 际 控 制 权 的 公 司 ， 以 下 同 ） , 均 执 行本 制 度。 集 团 公 司 所 属 控 股 公 司 及 其 所 属 公 司 的 投 资 管 理 ， 可 供 参 2、 照 执 行。 第 二 条 目的为 了 规 范 集 团 投 资 行 为 ， 维 护 集 团 公 司 投 资 权 益 ， 提 高 资 效 益 ， 实 现 投 资资 本 保 值 增 值 ， 规 避 相 应 投 资 风 险 ， 根 据 公 司 法 、 企 业 财 务 通 则 等 有 关法 律 法 规 的 要 求 ， 制 定 了 本 制 度。 第 三 条 原则（ 一 ） 短 期 收 益 与 长 期 收 益 相 结 合 的 原 则 ；（ 二 ） 投 资 收 益 最 大 化 原 则 ；（ 三 ） 进 行 系 统 的 投 资 分 析 论 证 ， 合 理 规 避 风 险 性 原 则 ；（ 四 ） 集 体 决 3、策 ， 层 层 审 批 制 原 则（五）按 一 定 额 度 分 级 授 权 性 原 则第 四 条 术 语 解 释 或 概 念 界 定对 外 投 资 即 为 按 照 国 家 有 关 政 策 和 法 规 ， 集 团 系 统 内 的 法 人 用 货 币 资 金 、有 价 证 券 ， 房 屋 、 设 备 、 存 货 等 实 物 资 产 和 土 地 使 用 权 、 专 有 技 术 、 专 利 技 术 、商 标 使 用 权 等 无 形 资 产 以 及 其 他 资 本 形 式 ， 对 集 团 系 统 法 人 之 外 的 自 然 人 、 法人 所 进 行 的 投 资。 内 部 投 资 是 指 ， 集团系统内部 4、法人以资本金以及其他资本的投资形式在本单位内部所进行的投资，以及集团所属法人之间所进行的投资。 第二章 投资组织管理第五条 投 资 决 策 机 构在 集 团 公 司 成 立 战 略 与 投 资 委 员 会 ， 负 责 对 集 团 公 司 范 围 的 重 大 投 资 决 策。 大庆石油发展集团投资管理制度（建议稿）第 2 页战 略 与 投 资 委 员 会 成 员 由 集 团 公 司 总 经 理 、 副 总 经 理 、 内 部 专 家 、 外 聘 专家 （ 其 中 须有三分之一以上的独立外聘专家成员） 、 战 略 规 划 部 长 （ 可 以 列 席参 加 ） 等 人 员 组 成 ， 其 中 战 略 5、规 划 部 部 长 为 战 略 与 投 资 委 员 会 秘 书 长 ， 负 责 召集 有 关 人 员 开 会 ， 记 录 和 整 理 会 议 纪 要。 第 六 条 战 略 与 投 资 委 员 会 主 要 职 责（一）研究集团公司投资总体规划，审议集团公司年度投资计划；（二）审议有关管理方法及年度投资总结报告； （三）研究涉及投资管理、经营中的重大问题；（四）评定外派人选资格，推荐外派董事、经理人员；第七条 战略规划部主 要 职 责战略规划部是承担集团公司关于战略发展与投资管理职能的办事机构。 其中负责集团公司系统的投资管理日常工作，其主要职责是：（一）策划、拟定集团公司的投资管理体制和制度；（二 6、）拟定集团公司资本投资总体规划、年度资本投资计划。 （三）负责向集团公司战略与投资委员会、总经理提交集团公司投资可行性报告和投资顾问意见；（四）负责审定全资子公司、控股子公司产业投资、股权投资项目及其所涉及到的法律文件，如合同、协议等；（五）草拟集团公司年度投资总结报告第三章 对外投资管理第 八 条 对外投资责任集团公司所属企业（5 0%以 上 的 控 股 公 司 、 分 公 司 、 全 资 子 公 司 等 ）的对外投资对受资的自然人、法人承担有限责任。 第九条 对外投资管理范围集团公司以资本金以及其他资金的对外投资形式进行对外投资的全部活动，即包括资本投入、对外投资经营、对外投资管理、获取收益在 7、内的对外投资活动全过程实行管理。 大庆石油发展集团投资管理制度（建议稿）第 3 页第十条 对外投资方式（一）集团公司及其所属各全资子公司及其所属企业，各控股公司及其所属企业所作的直接对外投资；（二）集团公司通过其所属各全资子公司及其所属企业，各控股公司及其所属企业所作的间接对外投资；（三）集团公司通过其他对外投资主体所作的间接对外投资；（四）集团公司接受其他对外投资主体委托代理的对外投资（五）集团公司以及所属各全资子公司及其所属企业，各控股公司及其所属企业对第三方自然人、法人的股权、资产所进行的股权投资和产业项目投资；（六）短期投资。 指购买企业债券、金融债券或国库券以及特种国债等。 第十一条 对外 8、投资审批权限集团公司对外投资管理采取分级管理制，即根据集团公司对外投资额度的大小实行授权管理制度。 （一）集团公司使用自有资金或其他自筹资金对外进行投资，由集团公司总经理审查批准；（二）集团公司全资子公司使用自有资金或其他自筹资金，对外实行投资，且投资额在万元以上的投资项目实行投资，由事业部总经理审查，集团公司总经理批准；（三）集团公司所属控股公司使用自有资金或其他自筹资金，对外实行投资，且投资额在万元以上的对外投资项目实行投资，须事先征得集团公司同意；（四）集团公司全资子公司使用自有资金或其他自筹资金，对外实行投资，且投资额在万元万元的投资项目实行投资，由事业部总经理审批，集团公司战略规划部核 9、准；（五）集团所属全资子公司、控股公司的所有对外投资批准权在集团公司，并由集团公司集中统一管理；按照对外投资授权管理制度，集团公司总经理、战略规划部有关对外投资决策、审查、批复的文件等，是集团公司对外投资主体实行对外投资的法律依据。 大庆石油发展集团投资管理制度（建议稿）第 4 页第十二条 项目审批管理程序（一）根据国际规范、国内政策法规及集团公司有关对外投资管理规定，集团公司所属全资子公司、控股公司均可提出对外投资项目，报集团公司战略规划部备选；（二）战略规划部负责积累对外投资预选项目，根据集团公司发展战略的要求，综合平衡各种相关因素，对对外投资预选项目进行筛选、审查，确定基本符合对外投资条件 10、的对象，提出可行性研究报告、行业（产品）分析调研报告，报集团公司战略与投资委员会审议。 经集团公司战略与投资委员会审议通过的对外投资项目，正式成为集团公司储备项目。 （三）战略规划部对列入备选的对外投资储备项目，选择项目对象，报总经理审查后，由集团公司战略规划部向政府有关部门报批，待批复后，正式予以立项。 项目立项必须具备对外投资可行性研究报告等以上要求的有关文件资料和融资计划、对外投资配套条件；（四）项目实施必须具备对外投资进度计划、商业计划、融资计划、对外投资配套条件以及有关文件资料。 对外投资可行性研究报告、行业（产品）分析研究报告以及有关文件是对外投资审查与批准的必要条件。 对外投资进度计划、商 11、业计划、融资计划、对外投资配套条件以及有关文件资料是对外投资审查与批准的充分条件。 对外投资项目只有满足以上必要、充分条件时，方可报总经理审查批准和实施；（五）集团公司战略规划部对授权管理额度以下的立项项目，根据其可行性研究报告、对外投资进度计划、商业计划以及有关文件资料进行论证，提出审查意见，报总经理审批。 集团公司战略与投资部对授权管理额度以上的立项项目，经以上程序后，报总经理审查，再上报战略与投资管理委员会全体成员表决（半数以上通过）通过。 （六）经审议通过的对外投资项目，由战略规划部根据投资方案确定的对外投资方式，设定股权投资、产业投资合同、协议等法律文件规范，监控各对外投资主体与集团公司内 12、或集团公司外的有关部门、机构准备或履行相关的法律手续等对外投资具体事项；（七）根据对外投资授权管理制度，战略规划部依据有关法律规定为集团公大庆石油发展集团投资管理制度（建议稿）第 5 页司承办，或直接与有关对外投资单位签订股权投资、产业投资合同、协议。 集团公司及其所属全资子公司、控股公司对外股权投资和产业投资合同、协议签署前，均须经战略规划部按照资产运作、股权交易、融资规范以及所涉及的法律要求进行审核同意，并经集团公司法律部门会审后，经总经理批准后方可签署。 股权投资和产业合同、协议的正本，属集团公司直接对外投资的，由集团公司存档，副本留战略规划部；属集团公司所属全资子公司、控股公司直接投资的，由集团公司、战略规划部、子公司/控股公司分别存档，正本留出资单位存档。 第十三条 项目审查内容为规范集团所属全资子公司、控股公司对外股权投资和产业投资的投资行为，须对其相关操作程序、内容及投资行为进行审查。 （一）项文件；业执照复印件，相关投资单位为国有法人的，还应有产权登记证副本；产负债表；年度利润及利润分配表；年度现金流量表；庆石油发展集团投资管理制度（建议稿）第 6 页（二）对投资资产进行审查凡以实物资产以及土地使用权等无形资产对外投资的，在对外投资立项批准后，须按程序由具有资质的资产评估事务所对相关资产进行评估。 评估认定有形资产与无形资产的法律证明文件，须。