油田公司管理流程优化设计报告

油田公司管理流程优化设计报告内容摘要：

1、塔里木油田分公司塔西南勘探开发公司围预算编制的标准确定到预算起点、目标、体系、方法、依据的确立及预算内容的编制、审批、执行、监控、调整、考评全过程。 通过科学的事前预测、事中控制和事后分析实现预算管理2 过对预算执行的分析监控，经定期调整的预算能动态反应预算执行情况，算发挥对企业经营管理的作用以及预算资料的科学管理与应用3 算编制的科学、算执行过程的控制、算评价的应用及预算内容的知识管理塔里木油田分公司塔西南勘探开发公司24 流程图03 预 算 的 目标 与 起 点01 分 级设 计 内 容预 算 草 案 及 支 持 性文 审 执 行 的 分 析 与 的 反 的 执 行 控 制预算编制预算审批预 2、算执行与调整预算评价与应用预 算 编 制 规 范 文 件 预 算 编 制 的内 容 、 依 据 与 信 息收 集 要 求 根 据 设 计 内 容 的层 次 分 为 估 算 、概 算 、 预 算。 不同 级 别 的 预 算 编制 的 要 求 与 细 化程 度 也 不 预 算 编 制 的原 则 与 方 内 外 部 影 响因 素 、 相 关 依 据 及历 史 数 据 编 制 预 算开 始设 计 根 据 其 内 容 的详 尽 程 度 可 分 为 ：方 案 、 初 步 设 计 和详 细 设 计。 根 据 设计 方 案 的 不 同 ， 预算 的 层 次 也 有 所 区别公 司 应 该 编 制 预 算 3、编制 的 规 范 性 文 件。 其 中 包 括 ： 预 算 目 标、 内 容 、 编 制 方 法 、依 据 以 及 相 关 的 制 度、 责 任 、 指 标 、 费 用、 定 额 等 各 方 面 细 化内 容 要 求。 确 定 预 算 编 制 所 依 据的 原 则 和 采 用 的 方法 ， 并 在 预 算 方 案 中详 细 阐 评 编 制 、 执 行及 最 终 结 果 的 总 结分 全 程 方 案 、资 料 、 结 果 的 归 档管 理结 束预 算 的 内 容 体 系 主 要 包括 ： 总 预 算 、 分 类 预 算 、二 级 预 算 、 单 元 预 算 的 内容 组 成。 通 常 预 算 4、 编 制 依据 主 要 有 以 下 方 面 ： 上 级主 管 单 位 的 期 望 ； 用 户 要求 ； 同 类 历 史 参 考 数 据 ；相 关 外 部 影 响 因 素 的 变 化预 测 ； 自 身 条 件 变 化对 预 算 依 据 的 信息 分 析 论 证 过 程通 常 根 据 预 算 的 级 别 ， 金 额 采 用 不同 的 审 批 方 式 与 程 序预 算 评 价 应 作 为 项 目评 价 和 考 核 的 重 要 参数预 算 执 行 结 束 后 应对 预 算 编 制 到 执 行的 全 过 程 进 行 分 析总 结 ， 并 作 为 预 算附 属 文 件 存 档预 算 结 束 后 要 将 所 5、有 相 关 文 件 进 行 知识 管 理 ， 为 以 后 预算 编 制 提 供 数 据 及经 验 支 持5 流程步骤说明塔里木油田分公司塔西南勘探开发公司3步骤 工作内容简要说明 重要输入 重要输出 产生文档01 根据设计内容的详尽程度进行预算分级 设计方案02根据预算编制规范要求，确定预算编制的内容、依据与信息收集要求03 确定预算的目标与起点04 确定预算编制的原则与方法05分析内外部影响因素、相关依据及历史数据编制预算预算草案及支持性文件06 预算审批07 预算执行08通过预算的执行控制实现预算的严肃性和预算本身的意义09 建立预算反馈体系，实时了解预算执行情况10预算的分析与调整。 预算 6、只是企业经营管理手段，不能一成不变，要对预算进行定期检查，如果情况已经发生重大的变化，就应当调整预算或重新制定预算，以达到预期的目标。 11 预算评价12 预算编制、执行及最终结果的总结分析13 预算全程方案、资料、结果的归档管理6 度：预算管理办法塔里木油田分公司塔西南勘探开发公司4会计核算管理流程1 范围公司会计核算体系的建立以及为实现企业经营管理需求动态优化的全过程。 2 立科学、系统、规范、算体系伴随企业经营发展的不同阶段动态调整3 计核算体系的动态调整塔里木油田分公司塔西南勘探开发公司54 流程图 结 束开 始01. 会 计 机 构 职 责确 它 财 务 机 构的 分 与 业 务 协 作 7、 流程 的 确 对 象 与 责 任中 心 的 划 分 与 界 政 策 选 中 心 岗 位 设置 及 操 作 手 册 编 科 目 设 置会 计 中 心 岗 位 操 作手 册 制 度 的 制 订会 计 核 算 专 项 制 业 务 处 理 流程 的 确 定 及 公 业 务 处 发 挥 现状 评 反 映 职 能 与监 控 职 能 的 发 挥满 足 要 求不 满 足修 正塔里木油田分公司塔西南勘探开发公司65 流程步骤说明步 骤 工作内容简要说明 重要输入 重要输出 产生文档01 界定会计机构的主要职责02确定会计机构与其他财务机构的的业务分工协作关系与流程部门职责与分工协作业务处理流程03 根据现有业 8、务内容确定责任中心责任中心设置体系04 选用适合的会计政策 主要会计政策05 会计中心内部岗位设置与操作手册编制 岗位操作手册06根据政策法规，在满足上级单位要求的特点，结合自身业务特点，以满足企业经营财务管理的要求设置会计核算科目会计核算科目07制订会计业务处理相关制度，例如：原始凭证的规范；记帐凭证的规范；费用报销、应付款、收入、成本、损益、会计电算等会计核算相关规定会计专项制度08 确定业务处理方式与流程并予以公布业务处理方式与流程09 会计业务处理10 会计反映与监控职能的发挥11评审现有职能发挥情况判断现有的核算体系是否满足现阶段企业经营管理需求，如果不满足，分析原因，重建或优化核算 9、体系6 度：会计核算管理办法 ， 费用报销制度 ， 应付款管理办法录：塔里木油田分公司塔西南勘探开发公司7物资管理流程1 范围公司物资从提出需求到编制计划采购、使用、评价的全过程。 2 保采购成本的高质低价3 户信息反馈塔里木油田分公司塔西南勘探开发公司84 流程图 开 方 提 出 物 资需 需 求 计 划 下发 至 物 资 供 应 公 供 应 公司 核 是 否 满 足规 范 要 07是 否 需 要 计 划 编 制 方 案 策 商 选 签 验 领 方 使 用 、 评价结 束不 通 过通 过通 过通 过通 过作 为 计 划 管 理 的 重 要内 容 物 资 需 求 计 划 编制 也 应 满 足 计 10、 划 管 理要 求。 要 有 充 分 的 论证 ， 规 范 的 格 式 ， 严格 的 审 批通 常 根 据 采 购 金 额 和 物 资特 点 采 用 不 同 的 审 批 方 式与 程 序不 通 过不 通 过不 通 过做 为 甲 乙 方 ， 需 求 计划 的 下 发 ， 对 于 物 资供 应 公 司 相 订 单 ， 必须 积 极 ， 规 范 的 处 理物 资 需 求 计 划 必 须 对需 求 物 资 的 描 述 清 楚而 规 范 ， 这 是 成 功 采购 的 前 提为 了 降 低 库 存 占 有 和采 购 时 效 ， 应 采 用 库存 优 先 原 则根 据 平 库 结 果 ， 重 新确 定 采 11、 购 数 量 ， 编 制采 购 计 划 在 充 分 市 场 调 研 的 情 况 下进 行 方 案 策 划通 常 根 据 采 购 方 式 的 不 同采 用 不 同 的 审 批 方 式 与 程序遵 照 合 同 管 理 办 法使 用 方 使 用 后 对 物 资 采 购 进行 评 价 ， 作 为 合 同 执 行 评 价和 物 资 供 应 公 司 考 核 的 重 要因 需 求 计 划 编制5 流程步骤说明步骤 工作内容简要说明 重要输入 重要输出 产生文档01 使用单位提出物资需求 物资需求计划塔里木油田分公司塔西南勘探开发公司9步骤 工作内容简要说明 重要输入 重要 输出 产 生文档02 物资需求计划 12、03工程技术部汇同计财部对需求计划进行技术审批和预算审批使用单位编制物资需求计划04 计划下发05物资供应公司相关岗位审核计划是否符合规范要求06 平库，查对是否有库存适用产品 库存报表07判断是否需要采购：如果不需要，直接通知领用；如果需要，判断是全额采购还是部分采购，根据库存量确定采购量库存报表08 编制采购计划与方案09根据采购金额进入不同的审核程序（根据有关规定）采购计划10采购方案策划。 根据采购采购金额与特点，按公司有关规定选择采购方式（电子采购，常规采购，招标采购）11根据采购方案，采用不同的供应商选择方式（询价、比价、定价；招标、评标、定标）12 相关责任部门审核13 供货合同签定（依据合同管理办法） 合同14到货，根据物资特点进行相应验收程序质量检验报告15 通知领用 领 用 通 知16 使用方使用、评价 采 购 评 价6 度：物资管理办法 、 招标管理办法 、 合同管理办法 、 物资验收管理规定 、 储运管理办法 、 物资需求计划制订规范。 录：物资需求计划，采购计划，合同，质量检验结果报告，采购评价7 资需求方与采购代理方的工作流程与职责界定必须科学、清晰。