大港油田规划－审计资料管理流程说明

大港油田规划－审计资料管理流程说明内容摘要：

1、抚顺石化分公司审计资料统计流程说明流程编号及名称：R/计资料统计一、 流程简介：1、流程内容本流程描述审计处编写审计工作统计报表，并上报股份公司的过程。 2、流程的起止点审计资料统计自审计处各相关岗位填写项目资料卡开始，至审计处处长审定，综合科按要求上报股份公司为止。 3、术语解释：审计统计定义：审计统计是指运用科学的方法，搜集、整理审计活动中的各种数据资料，通过分析研究其数量关系，反映审计工作开展情况，揭示其内在规律的一项基础活动。 抚顺石化分公司目前审计统计报表分季报和年报，资料统计的内容主要有：审计机构、人员配备及变动情况；审计项目计划执行情况；审计发现及效果；审计人员业务培训及业绩情况。 二、 2、流程涉及部门及职责1、业务主管部门及职责：审计处处长：负责对审计工作统计报表及报表说明进行审核，并对报表的真实性和准确性负责。 审计处综合科：负责将项目资料卡进行分类和整理，并据以录入相关数据资料。 同时，对报表中所反映的指标数据进行综合分析，以书面形式将分析的过程和分析结果进行表述，最终形成审计工作统计报表。 各相关岗位：负责在审计项目完成后，根据审计报告、审计意见书、审计决定及审计决定执行情况回执，填写审计项目资料卡，并将项目资料卡移交综合科。 2、相关业务部门及职责三、流程涉及的相关制度和记录1、制度：中国石油天然气股份有限公司内部审计规范2、记录：审计项目资料卡、审计工作统计报表四、涉及的相关 3、流程五、涉及风险和相关控制1涉及风险2相关控制六、其他需要说明的事项抚顺石化分公司审计资料归档流程说明流程编号及名称：R/计资料归档一、 流程简介：1、流程内容本流程描述审计处对审计项目档案立卷、归档的过程。 2、流程的起止点审计资料归档自审计处各相关岗位整理需归档资料开始，至审计处综合科装订归档为止。 3、术语解释：审计项目档案定义：审计项目档案是指在进行项目审计或调查中直接形成的、具有保存价值的各种文字、图表、声像等不同形式的历史记录。 抚顺石化分公司目前审计项目档案应收集、归档的范围主要有：审计通知书、审计意见书、审计决定、移送处理等审计公文；审计证据、工作底稿、审计报告、被审单位承诺书；审计 4、调查报告、审计项目实施方案、审计决定执行情况回执；审计项目往来文件；其他应纳入审计项目档案的文件材料。 二、流程涉及部门及职责1、业务主管部门及职责：审计处处长：负责审核归档文件材料的真实性、完整性。 审计处综合科：负责将审计项目档案按照单元分类归集，并按照一定的顺序进行排列、装订。 各相关岗位：负责将在履行审计职责、实施审计活动过程中直接产生的材料进行整理。 不得随意删改或增加，更不能随意主观臆造和事后制作。 2、相关业务部门及职责三、流程涉及的相关制度和记录1、制度：中国石油天然气股份有限公司内部审计规范2、记录：资料交接清单、需归档的相关资料四、涉及的相关流程五、涉及风险和相关控制1涉及风险2相关控制六、其他需要说明的事项。