中国石油西南公司股利控制程序内容摘要：
1、第 1 页 共 3 页发行版本： 修改次数：0文件编号：29420051 适用范围本程序规定了股利的管理内容及要求。 本程序适用于公司及公司所属各单位。 2 规范性引用文件下列文件中的条款通过本细则的引用而成为本文件的条款。 凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于文件，然而，鼓励根据本细则达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。 凡是不注日期的引用文件中，其最新版本适用于本文件。 公司法 财政部财会200025 号企业会计制度中国石油天然气股份有限公司职业道德建设手册3 术语和定义本程序采用以下定义：股利：是指企业经 董事会或股东大会，或类似机构决议确定分 2、配的现金股利或利润。 4 股利分配信息提前泄露。 股利分配金额计算不准确，计算方法不正确。 第 2 页 共 3 页中 国 石 油 西 南 销 售 分 公 司 20050520 发 布 20050525 实 施5 务部门负责股利管理控制程序的实施和归口管理。 6 控制内容及要求(控制)保证股利分配信息的安全。 与公司员工签订保密合同。 分得股利与董事会分配方案一致。 稽核岗对帐务处理附件进行审核，确保金额准确。 7 相关文件(相关制度)中国石油西南销售分公司财务制度汇编 记账凭证（财务部门设置，财务部门使用，财务部门保存、保存期 15年）董事会决议（董事会设置，财务部门使用、档案管理部 门保存、保存期长期）股利分配方案（股权管理部门设置，财务 部门使用、财务部门保存、保存期 15 年）完税证明等资料。 （税务机关设置，财务 部门使用， 财务部门保存、保存期 15 年）编写部门：中国石油西南销售分公司财务资产处编写人：韦立志审核人：梅元金第 3 页 共 3 页审批人：张晓玲附录 A 股利流程图附录 B 股利风险控制文档。阅读剩余 0%
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