超越集团关键计划指标

超越集团关键计划指标内容摘要：

1、集团关键计划指标集团二零零一年十一月集团关键计划指标1集团关键计划指标（建议）一、集团公司责任中心划分图示集团公司煤炭事业部 房地产事业部 全家乐超市人力资源部 企业文化部 行政保卫部 总裁办公室 企业管理部审计部财务部投资中心费用中心利润中心费用中心行政部 企划部财务部技术管理部 综合管理部财务部 开发部 总工办综合管理部收入中心成本中心销售部 营业部工程管理部采购部 采购部利润中心 物业公司煤矿办公室 财务科费用中心煤矿生产科 采购部门安全科收入中心 销售部门后勤保卫科集团关键计划指标2二、集团公司关键计划指标关键计划指标指标类型总指标 分解 总裁主要考核指标煤矿收入 总收入房地产收入总收 2、入超市收入职能部门管理费用总部管理费用总裁、总监管理费用煤矿财务费用房地产财务费用财务费用超市财务费用煤矿税前利润 净利润房地产税前利润净利润超市税前利润总资产利润率（净利润/平均总资产）总资产利润率净资产利润率（净利润/平均净资产）净资产利润率财务指标煤炭产量 煤炭产量安全指标 安全指标煤炭事业部专项任务房产销售量 房产销售量房地产市场开发指标 市场开发指标房地产分公司工程建设指标 工程建设指标建筑公司市场开发指标建筑公司工程建设指标超市市场开发指标 超市市场开发指标非财务指标中层管理人员流失率 中层管理人员流失率关键计划指标分解公式：净利润=销售收入（销售成本+销售费用）管理费用财务费用+ 3、（其他业务收入其他业务成本）=（煤矿事业部销售收入销售成本销售费用管理费用）+（房地产事业部销售收入销售成本销售费用管理费用）+（超市营业收入营业费用管理费用+其他业务收入其他业务成本）集团公司总部管理费用财务费用集团关键计划指标3三、煤炭事业部1、煤矿事业部关键指标关键计划指标 总经理主要考核指标指标类型总指标 分解王家岭销售收入销售收入九龙山销售收入 销售收入事业部部门费用管理费用总经理费用王家岭总成本煤矿总成本九龙山总成本王家岭税前利润 税前利润税前利润九龙山税前利润王家岭总资产利润率 总资产利润率财务指标总资产利润率 九龙山总资产利润率王家岭煤炭产量煤炭总产量九龙山煤矿产量 煤炭总产量 4、王家岭掘进尺度掘进尺度九龙山掘进尺度 掘进尺度王家岭安全指标安全指标九龙山安全指标 安全指标专项任务指标管理与技术人员流失率 管理技术人员流失率非财务指标2、煤矿关键计划指标关键计划指标 矿长主要考核指标指标类型总指标 分解销售收入 销售收入采购成本生产成本制造成本制造费用制造成本管理费用 职能部门管理费用 管理费用财务指标销售费用 销售费用煤炭产量 煤炭产量掘进尺度 掘进尺度安全指标 安全指标能源消耗指标 能源消耗指标设备完好率 设备安好率非财务指标3、安全技术部关键计划指标指标类型 关键计划指标 部门主要考核指标财务指标 管理费用 管理费用安全指标 安全指标非财务指标专项任务指标 专项任务 5、指标集团关键计划指标44、综合管理部、煤矿办公室、财务科、后勤保卫科关键计划指标指标类型 关键计划指标 部门主要考核指标财务指标 管理费用 管理费用非财务指标 专项任务指标 专项任务指标5、煤矿供销科关键计划指标指标类型 关键计划指标 部门主要考核指标销售收入 销售收入销售费用 销售费用财务指标采购成本 采购成本煤炭销售量 煤炭销售量非财务指标6、煤矿生产科关键计划指标指标类型 关键计划指标 部门主要考核指标生产成本 生产成本财务指标管理费用 管理费用煤炭产量 煤炭产量安全指标 安全指标能源消耗指标 能源消耗指标非财务指标7、煤矿安全科关键计划指标指标类型 关键计划指标 部门主要考核指标财务指 6、标 管理费用 管理费用安全指标 安全指标非财务指标四、全家乐超市1、超市关键计划指标指标类型 关键计划指标 总经理主要考核指标营业收入 营业收入经营费用其他业务利润管理费用净利润 净利润存货周转率 存货周转率负现金流量指标财务指标总资产利润率 总资产利润率顾客满意度（调查测试） 顾客满意度员工流失率 员工流失率供应商关系非财务指标集团关键计划指标52、营业部关键计划指标指标类型 关键计划指标 部门主要考核指标销售收入 销售收入财务指标相关费用 相关费用服务质量指标 服务质量指标非财务指标3、采购部关键计划指标指标类型 关键计划指标 部门主要考核指标销售收入 销售收入销售毛利率 销售毛利率采购、 7、存储等相关可控费用 相关费用存货周转率 存货周转率财务指标负现金流量指标 负现金流量指标商品短缺率非财务指标4、财务部、行政部关键计划指标指标类型 关键计划指标 部门主要考核指标管理费用 管理费用财务指标专项任务指标 专项任务指标非财务指标5、企划部关键计划指标指标类型 关键计划指标 部门主要考核指标管理费用 管理费用财务指标广告宣传、促销费用 广告宣传、促销费用专项任务指标 专项任务指标非财务指标集团关键计划指标6五、房地产事业部1、房地产事业部关键计划指标（以工程建设）指标类型 关键计划指标 总经理主要考核指标销售收入 销售收入管理费用 管理费用工程建设成本 工程建设成本市场开发费用 市场 8、开发费用专项任务费用 专项任务费用净利润 净利润财务指标总资产利润率 总资产利润率房产销售量 房产销售量工程建设指标（质量、进度、安全） 工程建设指标市场开发指标 市场开发指标非财务指标员工流失率 员工流失率2、市场开发部指标类型 关键计划指标 部门主要考核指标管理费用 管理费用市场开发专项费用 市场开发专项费用财务指标市场开发专项任务指标 市场开发专项任务指标非财务指标3、工程管理部、总工办指标类型 关键计划指标 部门主要考核指标管理费用 管理费用工程建设成本 工程建设成本财务指标工程建设指标（质量 35%、进度35%、安全 25%）工程建设指标专项任务指标 专项任务指标非财务指标4、销售部指标类型 关键计划指标 部门主要考核指标销售收入 销售收入销售费用 销售费用财务指标房产销售量 房产销售量专项任务指标 专项任务指标非财务指标集团关键计划指标75、采购部指标类型 关键计划指标 部门考主要核指标管理费用 管理费用采购成本 采购成本财务指标专项任务指标 专项任务指标非财务指标6、综合管理部指标类型 关键计划指标 部门考主要核指标管理费用 管理费用财务指标专项任务指标 专项任务指标非财务指标7、物业公司指标类型 关键计划指标 部门考主要核指标收入 收入管理费用 管理费用财务指标专项任务指标 专项任务指标服务质量指标 服务质量指标非财务指标。